En 2013 abrí una IRA Roth para el año 2012, aportando 4000 dólares para el año 2012.
En 2014 aporté 5500 dólares a esa misma Roth IRA del año 2013.
En 2015, me di cuenta de que no tenía derecho a contribuir a una IRA Roth en 2012 y 2013 debido a que el MAGI superaba el límite. Abrí una nueva cuenta (IRA tradicional), deposité 5500 dólares, y luego hice inmediatamente una conversión a una nueva IRA Roth. (Este es el enfoque de "puerta trasera" como yo lo entiendo, es perfectamente legal, y lo que debería haber hecho en los años anteriores). Así que creo que mi cuenta Roth IRA #2 (para el año fiscal 2015) está en buen estado
Así que ahora, ¿qué debo hacer exactamente con la primera cuenta Roth IRA a la que contribuí (incorrectamente) para los años 2012-2013? Por suerte (?) sólo hay unos 500 dólares de ganancia en la cuenta en este momento.
Si lo vuelvo a caracterizar como "IRA tradicional", ¿he perdido la oportunidad de hacer la conversión a Roth IRA para los años 2012 y 2013?
Por curiosidad: Si no hubiera detectado este error, ¿cuáles serían las implicaciones a la hora de la Jubilación cuando intentara sacar dinero de la IRA Roth? ¿Se tratarían los fondos como ingresos ordinarios (más la penalización?)
Por último, con todo este aparente "trabajo de pies" de abrir una IRA tradicional y convertirla en una Roth IRA, ¿qué documentos (si es que hay alguno) tengo que conservar cuando llegue el momento de retirar de la Roth IRA en el momento de la jubilación para asegurar el beneficio libre de impuestos?
