¿Las aportaciones al 401(k) tradicional, a la FSA y a la HSA reducen su obligación tributaria aunque no las detalle?

Question

Espero que la gente me conceda lo que puede ser una pregunta bastante tonta. Si se toma la deducción estándar/no se detalla, ¿las contribuciones a un 401(k) tradicional, a una cuenta de ahorro para la salud o a una cuenta flexible de gastos médicos reducen la responsabilidad fiscal? ¿Y en el caso de una IRA tradicional? ¿Hay alguna diferencia si se retiene de la nómina o si se hace una contribución adicional más allá de la cantidad normal que se retiene?

Answer 1

Sí, todas las deducciones que has mencionado están fuera de las deducciones detalladas, por lo que la participación reduce tus impuestos aunque elijas tomar la deducción estándar.

Los elementos que su empleador deduce de su nómina, como las contribuciones al 401(k), las contribuciones a la HSA en nómina o las deducciones de la FSA, no aparecen en absoluto en su declaración de impuestos. Su empleador resta estas cantidades de sus ingresos totales y pone una cantidad reducida en el W-2 que usted recibe y que informa de sus ingresos. Por lo tanto, se deducen automáticamente sin que aparezcan en su declaración de impuestos del formulario 1040.

Hay otros tipos de deducciones que sí aparecen en la declaración de la renta, pero que siguen estando fuera de la deducción detallada. A veces se denominan deducciones por encima de la línea porque se deducen antes del ingreso bruto ajustado total, y antes de que se reste la deducción estándar/itemizada. Ejemplos de esto son las contribuciones a la IRA, las contribuciones a la HSA que son independientes de la deducción de la nómina, y la deducción de los intereses del préstamo estudiantil. Estas son todas las deducciones que están disponibles para usted, incluso si usted elige la deducción estándar.

Las únicas deducciones a las que se renuncia si se elige la deducción estándar son las que se ven en Anexo A . Se trata de la deducción de gastos médicos, la deducción de impuestos estatales y locales, los intereses hipotecarios de la vivienda, las donaciones benéficas, las pérdidas por siniestros y robos, y las deducciones diversas enumeradas en el Instrucciones para la línea 16 del Anexo A .

Answer 2

Sí a los 4. Suponiendo que contribuya a través de la nómina de su empleador, las contribuciones al 401(k) tradicional, a la cuenta de ahorro para la salud (HSA) y a la cuenta de gasto flexible (FSA) se deducen del salario federal en su W-2. La IRA tradicional es una deducción por encima de la línea, lo que significa que no tiene que detallar para beneficiarse. En la práctica, funciona igual que una deducción de la nómina.

Las aportaciones a la HSA realizadas fuera de la nómina también se convertirían en una deducción por encima de la nómina. Sin embargo, una de las diferencias es que así no se evitan los impuestos FICA (Seguridad Social + Medicare), mientras que sí se hace como deducción de la nómina. No creo que se puedan hacer aportaciones a la FSA fuera de la nómina, y desde luego no se pueden hacer aportaciones al 401(k) a no ser que se trate de un plan de autónomos, por lo que esa parte de la pregunta no es relevante para ellos.

Answer 3

Puede comprobarlo usted mismo en su recibo de sueldo.

En su talón hay varios conceptos que se deducen de su salario bruto. El resultado es su salario neto. Verá que algunas partidas reducen su renta imponible. Algunas empresas distinguen los dos elementos haciendo listas separadas, o poniendo un código o un asterisco junto a los elementos que reducen su renta imponible. A menudo incluyen una línea que le indica cuál es su renta imponible para ese cheque.

Debería ver que los siguientes elementos disminuyen su renta imponible: las primas de los seguros de salud, dental y de visión; su contribución a la HSA; las contribuciones a los gastos flexibles; y las contribuciones al 401(k) tradicional. Algunas empresas también le permiten pagar determinados gastos de desplazamiento a través de fondos antes de impuestos.

Cuando termine el año fiscal, recibirá un formulario W-2. Verás que la partida que aparece en la primera casilla no son tus ingresos brutos del año. Es su renta imponible del año, más una pequeña partida opcional. Si su empresa proporciona una póliza de seguro de vida, y el valor de la póliza supera los 50.000 dólares, la cantidad que pagan por el exceso de valor se considera un ingreso imponible.

Por supuesto, la empresa no sabrá de las partidas que no salen de su sueldo y que sí reducen sus impuestos federales o estatales que también están disponibles aunque no se detallen. Eso incluye las contribuciones a la HSA que no salen de su cheque de pago, las contribuciones a la IRA tradicional y las contribuciones a la 529.