Mega backdoor Roth: hay un 10% de penalización si puedo retirar de una cuenta Roth IRA después de un servicio de conversión de después de impuestos de 401(k)?

Question

Mi pregunta es si me enfrento a una multa del 10% sobre el retiro de dinero de una cuenta Roth IRA después de una mega backdoor Roth. Supongamos que yo soy menor de 59 años de edad.

En más detalle:

1. Me contribuir $10K después de impuestos a mi 401(k). (Mi plan me permite hacer esto).
2. Tengo que hacer una conversión a una cuenta Roth IRA. Ahora tengo $10K en mi Roth IRA.
3. Ahora necesito el dinero. Puedo retirar $10K de mi Roth IRA.

¿Acabo de recibir el $10K sin pena y sin impuestos (ya que esto es después de que el dinero de los impuestos)?

Answer 1

La conversión de después de impuestos de 401K a una cuenta Roth es conocido (en Bogleheads , por ejemplo) como un Mega Backdoor Roth IRA. Los recientes reglamentos fiscales parecen permitir este tipo de transferencia de una manera más limpia.

Después de conversiones, el dinero es tratada como una normal Roth - no tienes que pagar impuestos o multas sobre las contribuciones. Para ganancias de la inversión, la Roth IRA, el estándar de cinco años de gobierno: más comúnmente - usted debe tener la cuenta de cinco años y ser 59,5 años de edad (hay otros criterios). De lo contrario, usted puede pagar los impuestos, más una multa del 10% sobre las ganancias parte de su distribución. Hay otras razones por las que usted puede retirar temprano se detallan en la Publicación del IRS 590B la Figura 2-1.