¿Puedo poner las acciones de Sun Life (SLF) en un plan de reinversión de dividendos (DRIP) y plan de compra de acciones (SPP), y luego transferirlas a una cuenta de inversión TFSA para un miembro de la familia, a un plazo de 5 a 10 años?
Respuesta
¿Demasiados anuncios?
fgysin
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Puedes tener una amplia variedad de inversiones en tu cuenta de TFSA, incluyendo acciones como SLF. Pero si las acciones se están comprando a través de un plan de compra de acciones de la empresa, típicamente se depositan en una cuenta de margen regular con una firma de corretaje (algunas empresas pueden emitir certificados de acciones físicas pero eso es muy raro en estos días). Esa cuenta no sería una TFSA pero puedes hacer lo que se llama una transferencia "en especie" para moverlas a una TFSA que abras con la misma firma de corretaje, o una diferente. Habrá un costo por la transferencia - consulta con la corretaje que actualmente tiene las acciones para averiguar cuánto costará.
Suponiendo que la acción aumentó su valor mientras la tenías fuera de la TFSA, esta transferencia resultará en impuestos sobre las ganancias de capital que tendrás que pagar cuando presentes tus impuestos para el año en que ocurra la transferencia. El impuesto se calculará tomando el valor al momento de la transferencia, menos el precio de compra (o el valor de mercado en el momento de la compra, si tu plan te permitió comprar a un precio con descuento; la cantidad descontada será gravada automáticamente por tu empleador). El 50% de la ganancia de capital se suma a tu ingreso anual al calcular los impuestos adeudados.
Normalmente cuando vendes una acción que ha perdido valor, puedes obtener una deducción por "pérdida de capital" que se utiliza para compensar ganancias que hayas obtenido en otras acciones, o se canjean contra impuestos sobre ganancias de capital pagados en años anteriores, o se llevan adelante para aplicarlas contra ganancias en años futuros. Sin embargo, si la acción disminuyó de valor y la transfieres, no eres elegible para reclamar una pérdida de capital.
No estoy seguro por qué mencionaste "TFSA para un miembro de la familia", ya que no puedes contribuir directamente a la cuenta de TFSA de otra persona. Puedes regalarles dinero o acciones, que pueden depositar en su cuenta de TFSA, pero eso implica un paso adicional de regalo, y el dinero/acciones se convierten en su propiedad para hacer lo que quieran.
Ahora que he respondido (espero) todas tus preguntas, permíteme darte un consejo, como alguien que también participa en un plan de compra de acciones para empleados. Tener acciones de la empresa para la que trabajas es una mala idea. La razón es simple: si algo terrible sucede a la empresa, su acción caerá en picado y al mismo tiempo pueden verse obligados a despedir a muchos empleados. Así que justo en el momento en que pierdas tu trabajo y quieras vender tus acciones, ¡de repente el valor de tus acciones ha bajado mucho! Por lo tanto, realmente deberías vender tus acciones de la empresa al menos una vez al año, y luego usar ese dinero para invertir en tu cuenta de TFSA. Tampoco debes poner todos tus huevos en una sola canasta, debes distribuir tus inversiones entre muchas empresas, o mejor aún, comprar fondos mutuos de índice o ETFs que contienen todas las empresas en un cierto índice. Hay mucha información buena sobre la inversión indexada disponible en Canadian Couch Potato. Los tipos de inversiones recomendadas allí son todas posibles de comprar dentro de una cuenta de TFSA, para proteger el crecimiento de ser gravado.
EDICIÓN: Aquí hay un artículo de MoneySense que habla sobre la transferencia de acciones a una TFSA. ¡También menciona la importancia de tener una cartera diversificada!
