¿Importa la ubicación de la EA o la CPA?
No en particular. El FTB tiene oficinas de campo en todo el Estado, así que si hay que organizar una reunión, será en la oficina más cercana. Cuando entrevistes a los posibles candidatos, puedes preguntarles cómo tratarían el caso si hay necesidad de una visita en persona al FTB, y si es incluso una opción de la que deberías preocuparte. Lo más probable es que no, ya que como has mencionado antes estás en un proceso de auditoría por correo.
¿Existen sitios web que califiquen a los asesores fiscales o a los contadores públicos, por ejemplo, en función del número de auditorías que hayan ganado? O debería simplemente confiar en las calificaciones de yelp.com.
No hay que "ganar" en las auditorías. Idealmente, dados los mismos datos, cualquier EA o CPA llegaría al mismo resultado en la discusión re auditorías con el FTB. Obviamente, algunos tienen más experiencia y otros menos, y algunos se especializan en tipos específicos de auditorías/entidades, etc. Yelp es un lugar para empezar, pero tomar las críticas allí con un grano de sal ya que la mayoría de los revisores son probablemente allí para despotricar. Si ves un patrón repetitivo en las reseñas, tenlo en cuenta. Por ejemplo, es probable que no quieras contratar a alguien que ha sido repetidamente insensible a sus clientes, que no devuelve las llamadas, que no responde a las preguntas, que llega tarde, etc.
¿Son todos los asesores jurídicos y contables iguales?
No. Algunos son generalistas, otros se especializan en un área específica. Algunos construyen la práctica elusivamente en la representación (IRS o FTB, o ambos), algunos proporcionan una amplia gama de servicios de contabilidad a la representación del Tribunal de Impuestos. Sugiero buscar aquellos que se anuncien de forma destacada como especializados en su área (sea cual sea su tipo de negocio), y la representación ante el FTB. Los especialistas, especialmente con experiencia, cuestan mucho más. Tenga en cuenta que recibirá lo que ha pagado.
Además, cuando contrate a un "pez gordo" EA/CPA, compruebe quién es en realidad que va a realizar el trabajo y el grado de supervisión que va a ejercer el "pez gordo".
¿Algo más que haya pasado por alto? ¿Alguna pregunta específica que deba hacer a EA o CPA en la entrevista inicial? Por ejemplo, si mi EA/CPA puede hablar también con el auditor en caso de que el FTB quiera hablar directamente con el contribuyente, si es posible.
Bueno, ese es el objetivo de la representación: representar. Ellos debe hablar con el FTB en su nombre.
Debe verificar las credenciales (IRS para los EA, CA CBA para los CPA), asegurarse de que su licencia está al día. Usted puede preguntarles acerca de su educación continua y cuánto de ella se dedica a la ley del Estado de CA y los reglamentos FTB. Pregúnteles acerca de su experiencia con casos similares.
En general, un profesional fiscal decentemente cualificado debería ser capaz de manejar una auditoría por correo sin problemas, la representación en persona puede ser más difícil ya que no sólo requiere ser competente en la ley de impuestos, sino también tener algunas habilidades de la gente.
