¿Qué tipo de inversiones hay que mantener dentro del RRSP?

Question

Mantener las inversiones dentro de un RRSP les permite crecer libres de impuestos. Eso lo hace más adecuado para algunos tipos de inversión.

Si una persona fuera a comprar varios tipos de inversiones diferentes pero sólo tiene espacio para almacenar algunas de ellas dentro de un RRSP. ¿Cuáles deberían guardarse en el interior, y cuáles tienen sentido mantener fuera de un RRSP?

Por ejemplo, una persona sólo tiene espacio para 20.000 dólares de RRSP. Ya tienen suficientes fondos de emergencia en una cuenta de ahorros en su TFSA. Esa persona planea comprar todo lo siguiente:

• $20,000 TD Canadian Index (Fondo índice del mercado de valores del Canadá)
• $20,000 TD US Index (Fondo del índice del mercado de valores de los Estados Unidos)
• $20,000 TD Índice de Bonos Canadienses (Fondo de índice de bonos canadiense)
• 20.000 dólares en 5 años ING Direct GIC pagando un 2,5% de interés

¿Cuál debería mantenerse dentro del RRSP y cuál podría dejarse fuera? ¿Y por qué?

Answer 1

• Mantenga las acciones de dividendos extranjeras en su RRSP. Los dividendos de las acciones americanas en una cuenta no registrada estarán sujetos a una retención del 15% por parte del gobierno estadounidense, lo que complicará sus impuestos.
• Mantenga las inversiones que pagan intereses en su RRSP, ya que tributan como si fueran ingresos.

Todo lo demás puede mantenerse dentro o fuera de su cuenta registrada en función de sus necesidades de inversión o fiscales

Answer 2

Milliondollarjourney.com tiene un par de artículos sobre este tema. Cómo funcionan los impuestos sobre las inversiones parte 1 y parte 2 . A continuación se presenta un resumen de dicho artículo.

Las ganancias de capital y los dividendos tributan a un tipo preferente, mientras que los intereses tributan al tipo normal. Los intereses tributan a su tipo marginal, pero las ganancias de capital sólo tributan al 50% de su tipo marginal. Esto significa que tiene sentido colocar la cuenta que devenga intereses dentro del RRSP, pero mantener las acciones fuera.

Además, puede reclamar las pérdidas de sus acciones con revalorización de capital contra sus ganancias si están fuera de su RRSP. Es de esperar que tus acciones nunca bajen, pero eso no es muy realista.

Los dividendos de las empresas canadienses pueden acogerse a la deducción fiscal por dividendos, pero no los dividendos de las empresas extranjeras. [En realidad, tenía entendido que los dividendos de empresas estadounidenses reciben un tratamiento especial].

No me queda claro al leer el artículo cuánto de esto se aplica a los fondos de inversión.

El resumen es el siguiente:

• Las plusvalías tributan al 50% de su tipo marginal (eficiente).
• Mantenga sus acciones/fondos de inversión con revalorización de capital fuera de su RRSP.
• Si negocia a menudo, venda sus perdedores al final del año para reducir sus ganancias del año.
• Tenga en cuenta la regla de la pérdida superficial.
• Los dividendos recibidos de las sociedades anónimas canadienses gozan de preferencia fiscal, por lo que debería considerar la posibilidad de mantener estos dividendos fuera de su RRSP.
• Los ingresos por intereses deben mantenerse dentro de un RRSP debido a su alta tributación.