Estrategia fiscal: Tomar Heredado IRA Tradicional de la deducción de ahora, o dejar que el dinero de paseo?

Question

Cómo puedo calcular el impacto fiscal de estas dos opciones?

1. Tomar un $50k de distribución de una cuenta IRA tradicional para compensar un gasto, por lo tanto ahorro de impuestos ahora.
2. Dejar el dinero en la cuenta, permitiendo a los impuestos diferidos crecimiento continúe durante 33.3 años.

El $50k deduction will be lost if not offset by income. The current tax savings would be 24% of half of it, or $6000.

Si se deja en la IRA, el plan de distribución es de más de 33.3 años, con la misma fracción (un beneficiario paga actualmente 22/24% de impuestos, el otro es indigente y no pagar impuestos). Significado el primer año no iba a ser $50,000 more in the IRA, the second year $50,000 menos la $1500 RMD, and so on. So the first year the $50,000 podría ganar un 6% o $3000, que luego sería regateó a cabo a lo largo del tiempo como RMD y los impuestos. Con el tiempo el pago de impuestos beneficiario podría jubilarse y la deriva hacia abajo en el nivel de impuestos.

Cómo puedo calcular el impacto de cada opción? Sí puedo configurar una hoja de cálculo, pero hay muchas suposiciones....

Answer 1

Sí, si se permitirá la deducción y no incurrir en la IRA de la pena (por su asesor de impuestos), debe tomar la distribución. Si usted sale de la $50k in the IRA, the beneficiaries will eventually pay tax at ordinary income rates on the $50k y todas las ganancias de ella. Si usted invierte el $50k fuera de la IRA, los impuestos se debe sólo a las ganancias, probablemente a tasas favorables para dividendos calificados y a largo plazo las ganancias de capital; el último (ganancias de capital) será diferido de todos modos hasta que las inversiones se venden (y este aplazamiento puede ser incluso mayor, debido a que no existen Las rmd). Por lo tanto, lo que los beneficiarios de impuesto de los soportes a lo largo del tiempo, por lo general mantener más el dinero si es fuera de la IRA -- restricción de algo como una gran cuota de bonos que se incurre no ordinarias diferidos-el impuesto sobre la renta de interés.

EDIT: JTP señala que una aún más favorable opción es un Roth IRA de conversión. En este caso, el $50k y sus ganancias serían libres de impuestos.