Cómo declarar un regalo extranjero de casi 10.000 dólares

Question

Entiendo que la donación de una entidad extranjera (en este caso, mis padres no estadounidenses) no está sujeta a impuestos, pero tiene que ser declarada.

Según la instrucción del IRS sobre el formulario 3520 Solo tengo que reportar el regalo si es mayor a $100,000. However, after I brought the cash into the US (without declaring at customs because it's slightly under $ 10.000), hice un depósito en efectivo de 10.000 dólares en mi cuenta bancaria, que cruza el umbral de 10.000 dólares que exige la presentación del formulario 8300 . Si no se informa, esto podría parecer sospechoso de blanqueo de dinero para el IRS ( que ha sido bastante fácil de disparar en la incautación de dinero ). Así que me gustaría declarar el origen de este dinero.

¿Cómo debe hacerse? Formulario 8300 Las instrucciones de la empresa parecen diseñadas para informar de los pagos en efectivo de las empresas, no de los regalos en efectivo.

Answer 1

En realidad, los bancos no están obligados a informar (y no lo hacen) en el 8300 porque ya informan de las transacciones en efectivo de más de 10.000 dólares al FinCEN como Informe de Transacciones Monetarias (CTR), que es sustancialmente similar; véase el primer punto bajo Excepciones en la segunda columna de la página 3 de la forma actual . Sí, el 8300 es para empresas, por eso el título del formulario es '... Recibido en un comercio o negocio'. Usted no recibió el dinero como parte de un comercio o negocio, y no es un ingreso imponible para usted, por lo que no está obligado a declarar su recepción. Tus tiempos no son claros, pero asumiendo que no has depositado todavía, cuando lo hagas el banco confirmará tu identidad y presentará su CTR. Es extremadamente improbable que el gobierno te investigue por una sola transacción cercana a los 10.000 dólares - están detrás de las ballenas y los tiburones asesinos, no de los pececillos (metafóricamente) - pero si lo hacen, cuando lo hagan, simplemente explica de dónde vino el dinero.

Los abusos de Hacienda fueron con respecto a personas (en su mayoría pequeñas empresas) que hicieron numerosos depósitos en efectivo ligeramente en 10 mil dólares, que puede ser (pero en los casos de abuso en realidad no lo era) un intento de evitar de informes, lo que se denomina "estructuración". Siempre que colabores con la información requerida por el banco y no la evites, estarás bien.