¿Puedo incluir un cónyuge IRA Tradicional al convertir mi no deducibles IRA Tradicional a un Roth IRA?

Question

Tengo una cuenta IRA Tradicional financiado con fondos de la no-deducible de fondos (en adición a una cuenta Roth IRA) y mi esposo tiene un IRA Tradicional financiado 100% con deducible de los fondos. Estoy interesado en la conversión de 100% de mi TIRA en mi IRA Roth (un.k.una. backdoor Roth IRA) y se preguntaba:

¿Debo incluir en mi cónyuge TIRA en cualquier pro-rata de cálculo de impuestos sobre la transferencia o son de mi IRA acciones afectadas por la de mi esposo / a cuentas IRA?

Podemos presentar de manera conjunta y mi esposo no está cubierto por cualquier lugar de trabajo, 401(k) o tal.

Answer 1

El yo de la IRA significa Individuales. Usted puede hacer una puerta de conversión de toda o parte de su cuenta IRA Tradicional a un Roth IRA por ti mismo independientemente de si su cónyuge convierte su IRA o no, y el imponible de la parte de la reinversión es determinado por lo que su Formulario 8606 dice, no lo que está en su Formulario 8606. Pero desde que presentar una declaración conjunta con su cónyuge, ella va a tener la alegría inefable de ser tan responsable como para el impuesto a la renta que es debido a la conversión: en una declaración conjunta, ambos cónyuges son solidariamente responsables por el impuesto debido (no halfsies). Si una persona no paga, el otro es responsable de la totalidad de la cantidad.