Los límites de contribución del Roth 401k se reajustan al cambiar de trabajo

Question

Tengo más de 20 años y soy soltero en Estados Unidos. Mi empleador actual y mi futuro empleador (julio de 17) ofrecen planes Roth 401k del mismo proveedor (Fidelity). Estoy decidiendo entre a) transferir el actual Roth 401k a una Roth IRA y b) transferirlo al Roth 401k del nuevo empleador. En este momento no tengo una cuenta IRA tradicional o Roth. Mis ingresos están a punto de duplicarse, y me pondrán por encima de los límites de ingresos de la Roth IRA para 2017.

1. Pregunta tonta en primer lugar, si vuelco Roth 401k existente a Roth IRA, ¿me permitirá poner un total de $ 18k en el nuevo Roth 401k del nuevo empleador?

2. ¿Cómo tributarán las aportaciones del empresario (ya que el IRS exige que sean antes de impuestos) en los supuestos a y b? Si transfiero las contribuciones del empleador a una IRA tradicional, ¿seguiré teniendo que pagar impuestos por ello? ¿Cuál es la mejor estrategia en este caso?

3. Si mis contribuciones del empleador son inferiores a 5500 dólares, ¿puedo pasarlas a la IRA tradicional e inmediatamente pasarlas a la Roth IRA? ¿Cuáles son las consecuencias fiscales?

4. He leído que las aportaciones a la Roth IRA se pueden retirar sin penalización y sin impuestos, ¿se aplica lo mismo a la Roth 401k?

5. Tengo la intención de financiar mi Roth 401k con hasta 40 mil dólares al año hasta que ahorre para el pago inicial de una casa, con el plan de dejar que la capitalización trabaje para mí con un capital mayor. Luego retirar sólo mis aportaciones para el pago inicial. ¿Hay algún problema que esté pasando por alto con este enfoque? ¿Hay que pagar impuestos? EDIT: Me refiero a después de impuestos 401k Contribución como se menciona en http://www.madfientist.com/after-tax-contributions/ . ¿Sólo es aplicable a los 401k tradicionales? Entonces, ¿no sería prudente hacerlo, ya que no podría retirar mis aportaciones sin penalización? Por ejemplo,18k dólares en Roth 401k, 5k de aportación del empresario, y 17k de aportación después de impuestos al 401k tradicional.

Answer 1

Reinversiones son diferentes a Contribuciones .

Puedes rollover Cualquier cantidad que desee en cada año, ya que básicamente se trata de una transferencia a una cuenta equivalente ("de jubilación ya gravada"). No afectan a los límites de comilla.

Contribuciones a la 401k ROTH están limitadas por año natural, y no importa a través de qué empleador se realicen.
Contribuciones a las ROTH IRAs son las mismas; no importa cuántas tenga y a cuáles contribuya, el importe total anual está limitada por año natural.

Tus preguntas de seguimiento mezclan un poco las cosas: el Roth es un dinero ya gravado, el no Roth es un dinero aún no gravado. Las reglas son diferentes para ambos.

En total hay cuatro "sabores" diferentes :
401k y IRA con Roth y no Roth cada uno:
401k y 401k-Roth son ambos con un empleador, usted y su empleador pueden Contribuir y hay límites de contribución anual;
La IRA tradicional y la Roth-IRA son siempre personales (fuera de una empresa), sólo usted puede Contribuir y hay (otros) límites de contribución anual.
Puedes hacer (ilimitado) Reinversiones de cada versión de 401k a la respectiva versión de IRA;
y puedes hacer (ilimitadamente) Conversiones de no Roth a Roth (deberá pagar impuestos sobre el importe).
Tenga en cuenta los diferentes términos para las distintas actividades.

Esto da lugar a una multitud de posibilidades y límites, es un poco complicado; considera que lo básico.

Answer 2

si transfiero el Roth 401k existente a la Roth IRA, ¿me permitirá poner 18k completos en el nuevo Roth 401k del nuevo empleador?

No. El límite de contribución para un año es de 18.000 dólares. para todos los planes de jubilación de los empleados . Por lo tanto, como ya ha alcanzado el máximo de sus contribuciones con el primer 401(k), no podrá contribuir al 401(k) del nuevo empleador.

¿Cómo tributarán las aportaciones empresariales (ya que el IRS exige que sean antes de impuestos) en los supuestos a y b? Si transfiero las contribuciones del empleador a una cuenta IRA tradicional, ¿seguiré teniendo que pagar impuestos por ello?

Las aportaciones de la empresa a un plan Roth 401(k) se tratan prácticamente igual que un plan 401(k) tradicional, lo que significa que no pueden retirarse sin penalización ni impuestos.

Si mis comillas empresariales son inferiores a 5500, ¿puedo pasarlas a la IRA tradicional y pasarlas inmediatamente a la Roth IRA? ¿Cuáles son las consecuencias fiscales?

Puedes traspasar las aportaciones de tu empresa directamente a una IRA Roth (no creo que sea necesario traspasar primero a una IRA tradicional). Deberás pagar impuestos por la transferencia a tu tipo impositivo marginal.

He leído que las aportaciones a la Roth IRA se pueden retirar sin penalización y sin impuestos, ¿se aplica lo mismo a la Roth 401k?

Sí

Yo pasaría tus antiguos 401(k) a IRAs (convirtiendo las contribuciones del empleador a una Roth si puedes pagar el impuesto en efectivo). Eso le dará mucha más flexibilidad en sus inversiones, ya que los 401(k) suelen tener un conjunto muy limitado de inversiones entre las que puede elegir.