¿Debe utilizarse una HSA exclusivamente para gastos médicos?

Question

El año pasado tuve una HSA. Este año tengo seguro médico a través de ACA. ¿El dinero de la HSA tiene que utilizarse exclusivamente para gastos médicos?

Answer 1

Sólo quiero señalar que tu pregunta implica un malentendido, aunque no lo hayas mencionado explícitamente:

El año pasado tuve una HSA. Este año tengo seguro médico a través de ACA.

El hecho de que tenga seguro a través de la ACA puede no ser relevante. Hay muchos planes en la ACA que son compatibles con las HSA. Pero incluso si actualmente no tiene un plan HSA compatible, eso solo significa que no puede aportar más fondos a su cuenta HSA, pero aún puede gastar los fondos que ya tiene en su HSA, e independientemente de su plan de seguro (o incluso si no tiene seguro) casi siempre tendrá algunos gastos médicos elegibles para los que podría utilizar los fondos.

Para responder a su pregunta concreta, no. tienen de utilizar los fondos para gastos médicos subvencionables, pero si no lo hace tendrá que pagar impuestos y comisiones por los reintegros. (A menos que tenga más de 65 años, en cuyo caso pagará impuestos, pero no comisiones).

Answer 2

Si quiere beneficiarse de las ventajas fiscales de los fondos, sí, deben utilizarse para gastos médicos cualificados según la definición del IRS.

Usted puede Puede retirar los fondos cuando quiera, por cualquier motivo, pero si no los destina a gastos médicos cualificados, tendrá repercusiones fiscales. Si tiene menos de 65 años, pagará el impuesto sobre la renta más una penalización por cualquier gasto no cualificado. Pero si tiene al menos 65 años, sólo pagará el impuesto sobre la renta, sin penalización.

Answer 3

Sí, debe ser para un gasto médico cualificado.

Los gastos médicos cualificados son aquellos gastos que, por lo general, dan derecho a la deducción por gastos médicos y dentales. Éstos se explican en la Pub. 502, Gastos médicos y dentales.

Además, los medicamentos sin receta (salvo la insulina) no son considerados gastos médicos cualificados a efectos de la HSA. Un medicamento o medicamento o fármaco será un gasto médico cualificado a efectos de la HSA sólo si el medicamento o fármaco:

1. Requiere receta médica,
2. Se puede adquirir sin receta médica (un medicamento o fármaco de venta libre) y se obtiene con receta médica, o
3. Es insulina.

A efectos de la HSA, los gastos efectuados antes de establecer su HSA no son gastos médicos cualificados. La legislación estatal determina cuándo se constituida. Una HSA financiada con cantidades transferidas de una Archer MSA u otra HSA se crea en la fecha en que se creó la cuenta anterior. anterior.

Si, en virtud de la regla del último mes, se le considera beneficiario durante todo el año para determinar la cuantía de la comilla sólo se considerarán gastos médicos admisibles los efectuados después de la constitución de la HSA son gastos médicos cualificados.

Los gastos médicos subvencionables son los ocasionados por personas.

1. Usted y su cónyuge.
2. Todas las personas a su cargo que declare en su declaración de la renta.

3. Cualquier persona a la que podría haber declarado como dependiente en su declaración, excepto que: a.

   • La persona presentó una declaración conjunta,

   • La persona tenía unos ingresos brutos de 4.150 dólares o más, o

   • Usted, o su cónyuge si presentan declaración conjunta, podrían ser reclamados como dependientes en la declaración de 2018 de otra persona.

https://www.irs.gov/publications/p969#en_US_2018_publink1000204083

Answer 4

Contrariamente a lo que han dicho algunas de las otras respuestas aquí, es es posible gastar los fondos de su HSA en gastos no médicos sin penalización, pero sólo si los mantiene hasta después de la edad de jubilación de 65 años:

Sin embargo, no hay penalización para los retiros no sanitarios durante la jubilación. "Una vez cumplidos los 65 años, funciona igual que una cuenta IRA", explica Conroy. A partir de ese momento, se puede retirar dinero de una HSA para cualquier fin, y sólo hay que pagar el impuesto sobre la renta por esa cantidad. Es lo mismo que ocurre con las retiradas de dinero de las cuentas IRA tradicionales a partir de los 59 años y medio.

Si su plan de asistencia sanitaria actual es completo, puede quedarse con su HSA (o incluso invertirla) hasta que se jubile. Entonces podrá gastarla en lo que quiera, sin penalización fiscal.