¿Puedo abrir una HSA personal con un banco para pagar los gastos cualificados en los que incurrí cuando estaba cubierto por un HDHP patrocinado por la empresa?

Question

Yo tenía un HDHP patrocinado por la empresa, que incluía una HSA patrocinada por la empresa. Tanto yo como mi empleador cotizamos.

La primera aportación a esta HSA se realizó dos meses después de que empezara a trabajar en la empresa; de hecho, se hizo en mi última nómina. Ascendió a unos 1.300 dólares.

Mi seguro HDHP con la empresa terminó el 31/5/18.

Durante el tiempo que estuve cubierto por el HDHP, tuve un ataque al corazón. Mis gastos por el infarto oscilan en torno a los 4.000 dólares.

Además, tengo más de 55 años, por lo que puedo aportar hasta 4.450 dólares al año.

Sé que no puedo contribuir a la HSA patrocinada por la empresa; sin embargo, ¿puedo abrir una HSA separada a través de un banco y contribuir a ella y luego pagar los 3.700 dólares restantes que debo a los proveedores por los servicios que me prestaron durante mi HDHP patrocinado por la empresa?

Answer 1

Dado que sólo estuvo cubierto por el HDHP con derecho a HSA durante parte de 2018, su El límite de contribución a la HSA se prorrateará . Las instrucciones para Formulario 8889 explicar cómo funciona el prorrateo, pero esencialmente se determina cuántos meses estuvo cubierto por el HDHP mirando el primer día de cada mes. En su caso, como sólo estuvo cubierto por el HDHP del 2 de abril al 31 de mayo, sólo puede contar un mes de elegibilidad a efectos del límite de comilla. Como es usted soltero y mayor de 55 años, el límite para todo un año es $4450, but because you only had one month of eligibility, your 2018 contribution limit will only be one-twelfth of that, or $ 370.83.

Con la contribución de su empleador de $1300, ya está por encima de lo que será su límite de contribución si no tiene más meses este año de elegibilidad para la HSA.

Puedes hablar con tu antiguo empleador para que te retire el exceso de comilla, y la empresa podría recuperar el extra o dártelo (dependiendo de la política de la empresa). Si te lo dan, tendrás que pagar impuestos por ello.

Si ya no está en comunicación con su antiguo empleador, puede hablar con el custodio de la HSA para hacer el retiro de la contribución en exceso para llegar al límite. Ellos deberían enviarle el dinero, y usted tendrá que añadir esta cantidad a sus ingresos el año que viene a la hora de hacer la declaración de la renta.

Si deja el dinero en la HSA y sobrepasa el límite, tendrá que pagar multas el próximo año a la hora de pagar los impuestos.

Por otra parte, si continúa con su cobertura HDHP a través de COBRA (o si obtiene una cobertura HDHP en otro lugar), obtendrá más meses de cobertura y su límite de contribución para 2018 aumentará. Si está cubierto el 1 de diciembre de 2018, tiene la opción de utilizar la regla del último mes y obtener el límite de contribución completo de $4450 (sujeto a otras restricciones; consulte esta respuesta para más detalles ).

En cuanto a sus gastos médicos, cualquier gasto realizado después de la creación de la HSA es susceptible de ser reembolsado, lo que significa que podrá vaciar la HSA en esta factura médica (después de eliminar el exceso de contribución).

Para responder explícitamente a su pregunta sobre tener varias HSA: Sí, puede tener varias cuentas HSA, por lo que teóricamente podría crear su propia cuenta HSA y contribuir a ella. Sin embargo, su límite de contribución anual se aplica a todas las cuentas, por lo que sólo podría hacerlo si puede aumentar su límite con más meses de elegibilidad. Por otra parte, su HSA actual, que fue creada por su antigua empresa, probablemente tiene algún tipo de disposición para que usted haga sus propias contribuciones en efectivo, por lo que si puede mantener la elegibilidad y le gusta su cuenta HSA actual, debería poder hacer contribuciones adicionales usted mismo.

Answer 2

Usted peut contribuir a la HSA patrocinada por la empresa. Existe un límite anual (según el individuo o la familia, etc.), pero peut sea su propio dinero (¡y será deducible de impuestos!).

El coste que quieres pagar tiene que surgir après la HSA se abrió, ese es el único límite.