Evitar los impuestos sobre backdoor Roth IRA conversión

Question

Tengo 4 cuentas:

• Vanguardia IRA tradicional con ~$90k en ella

• Vanguardia Roth IRA ~$25k en ella

• Vanguardia 401k de un ex empleador que ha ~$40k en ella

• Mass Mutual 401k de la actual empleador que ha ~30k en ella

Ya he contribuido con más de $5,500 a la Roth IRA para el año 2017, pero debido a algunos inesperadamente grandes bonos en el trabajo, yo soy más de el límite de ingresos para que contribuyen directamente a una cuenta Roth.

¿Cuál es la mejor manera para mí para mantener ese $5,500 como una contribución Roth y también permito hacer de las futuras contribuciones Roth IRA?

Lo que yo estaba pensando es:

1. Rollo de mi Vanguardia IRA tradicional en mi actual 401k

2. Llame a la Vanguardia y recharacterize mi 2017 Roth contribuciones después de impuestos no deducibles contribuciones a un IRA tradicional

3. Backdoor convertir esa IRA tradicional en la cuenta Roth IRA

Es esto posible? Sé que usted no puede co-se mezclan pre y post-impuestos contribuciones a un IRA tradicional y, a continuación, backdoor Roth sin sanción tributaria, pero que el drenaje de la cuenta por rodar en mi 401k antes de recharacterizing del año en curso contribución Roth evitar eso?

Answer 1

Sí, este es el libro de texto de manera de evitar la prorrata de los impuestos al momento de hacer un backdoor Roth IRA. Se nota que técnicamente podría incluso revertir los pasos 1 y 2/3, como los impuestos de una cuenta IRA de conversión son determinados por la IRA de los saldos a 31 de diciembre de ese año (véase el Formulario 8606 - Nondeductible IRAs para más detalles). Y cuanto antes se haga la conversión, menos las ganancias que habrá que pagar impuesto sobre la renta en. Sólo asegúrese de que usted termine la IRA->401(k) el rollo de que el final del año.

Otra cosa a tener en cuenta. Puede ser posible para rodar en el saldo de su IRA en su vieja Vanguardia 401(k) en lugar de su actual Masa Mutuo 401(k). En general, los primeros deberán tarifas más bajas y mejores opciones de fondos.