Si retira dinero de un RRSP, ese dinero se grava como ingresos ordinarios y tendrá que pagar retenciones de impuestos, y potencialmente más impuestos sobre la renta cuando declare. Además, pierde el importe de la aportación.
Si posteriormente deposita la misma cantidad bruta en otro RRSP en un banco diferente, eso reducirá su renta imponible del año y podrá recuperar posteriormente las retenciones, pero habrá perdido permanentemente el margen de contribución.
Por ejemplo, usted tiene $100,000 in RRSP contribution room. You buy $ 1.000 en RRSP del Banco A. Esto le deja 99.000 dólares de margen de contribución al RRSP.
El próximo año, retira que $1,000 and deposit it in Bank B in an RRSP account. Now, you have $ 98.000 de margen de contribución al RRSP. Es muy probable que el Banco A haya retenido el 15% en concepto de impuestos, pero cuando presente su declaración de la renta, se lo devolverán. Su retirada y posterior compra de RRSP en el año fiscal se anulan.
Mucho mejor es transferir el RRSP del Banco A al Banco B. Eso no tiene implicaciones fiscales y no afectaría a su límite de contribución al RRSP. Sin embargo, no todos los bancos están dispuestos a hacerlo.