¿Qué significa "Las ganancias crecen con impuestos diferidos" para una distribución de ROTH IRA?

Question

Investopedia muestra una tabla comparando la cuenta IRA Roth y la cuenta IRA tradicional.

Tratamiento fiscal de la distribución de la cuenta Roth IRA

Los beneficios crecen con impuestos diferidos.

Las distribuciones cualificadas están exentas de impuestos, incluida la distribución de ganancias.

Las distribuciones pueden efectuarse en cualquier momento.

Las distribuciones están exentas de impuestos y penalizaciones si cumplen los requisitos.

¿Significa que una distribución de la cuenta ROTH IRA está sujeta a impuestos?

Lo pregunto porque en la tabla de las cuentas individuales tradicionales también aparece una frase parecida

Las ganancias crecen con impuestos diferidos.

Los rendimientos se añaden a la base imponible del año en que se distribuyen.

Las distribuciones pueden efectuarse en cualquier momento.

Las distribuciones se tratarán como ingresos ordinarios y pueden estar sujetas a una penalización por distribución anticipada si se retiran mientras el propietario es menor de edad. la edad de 59½ años

Answer 1

Para el Roth las ganancias: intereses, dividendos, distribuciones de plusvalías y ganancias de capital tienen impuestos diferidos. Esto significa que mientras el dinero permanezca dentro de una cuenta Roth o se transfiera a otra cuenta Roth, no habrá que pagar impuestos.

En diciembre, muchos fondos de inversión distribuyen sus ganancias. Supongamos que las personas invertidas en el fondo S&P500index reciben un dividendo del 1% del valor de su cuenta. El inversor en un fondo no destinado a la jubilación pagará impuestos sobre ese dividendo en primavera con su declaración de la renta. Los inversores Roth e IRA no pagarán impuestos sobre esos dividendos. El inversor Roth nunca lo hará, y el inversor IRA regular sólo pagará impuestos sobre ellos cuando retire el dinero.

Answer 2

en résumé Las ganancias Roth no están necesariamente "diferidas fiscalmente", pero podrían estarlo.

Esta es una gran pregunta porque IMHO, el uso de la expresión "impuestos diferidos" es un poco engañoso cuando se habla de una cuenta IRA Roth (y Roth 401k también).

La expresión "impuestos diferidos" significa en realidad que se ahorran impuestos ahora y se pagan después, es decir, que se "difieren". Como usted ha señalado, ésta es la terminología normal utilizada para describir una cuenta IRA/401k tradicional. Las ganancias de una cuenta Roth IRA están libres de impuestos (no diferidas), pero sólo si sus distribuciones son cualificadas . En su mayor parte, las distribuciones se consideran cualificadas si se espera a tener 59,5 años antes de retirar el dinero, pero hay algunas excepciones .

Si opta por distribuir una cantidad superior a sus aportaciones, lo que significa que ahora está sacando ganancias Las ganancias sólo están exentas de impuestos si su distribución cumple los requisitos. Por ejemplo, si retira las ganancias antes de cumplir 59,5 años (y no se aplica ninguna otra excepción), pagará impuestos sobre las ganancias y también una penalización del 10%. Por lo tanto, tal vez sea mejor decir que las ganancias de una cuenta Roth IRA están "condicionalmente sujetas a impuestos diferidos".

Answer 3

Investopedia probablemente debería cambiar la redacción a "libre de impuestos", ya que todas las ganancias de una cuenta Roth IRA se pueden retirar sin impuestos adicionales en el momento de la jubilación. Impuestos diferidos sólo debería referirse a las ganancias en una cuenta IRA tradicional. "Con ventajas fiscales" podría ser un término razonable en ambos casos.