¿Un 401K antes de impuestos, que contenga sólo bonos del tesoro, está libre de impuestos al ser liberado?

Question

En los fondos antes de impuestos diferidos, como los 401K y las IRA, entiendo que las aportaciones y el impuesto sobre las ganancias de capital no se pagan hasta después de que se liberen. En este caso, al jubilarse o a cierta edad del contribuyente.

Los Bonos del Tesoro no tienen ningún impuesto sobre las ganancias de capital, pero ganan un interés del 4% actualmente. Las aportaciones fueron antes de impuestos. ¿Cómo tributaría este fondo de tiempo diferido en el momento de la disolución?

Si lo he entendido bien, sólo se cobraría el IRPF inicial sobre las antiguas aportaciones y NO sobre el valor final de todo el fondo

Answer 1

Los retiros de las cuentas 401k y IRA (no Roth), suponiendo que todas las contribuciones fueron antes de impuestos, como es probablemente típico, se gravan como ingresos ordinarios. Esto incluye el dinero de todas las fuentes: contribuciones, intereses, ganancias de capital, etc. Esto significa que los bonos del Tesoro tienen no ventaja fiscal sobre cualquier otra inversión cuando se mantienen dentro de un 401k o IRA. Dado que los bonos del Tesoro pagan tipos de interés más bajos que otros bonos y en estas cuentas tributan de la misma manera, suelen considerarse inadecuados para los 401k e IRA (por motivos distintos a la "seguridad").

Answer 2

Si sus aportaciones se realizan antes de impuestos, la totalidad de sus retiros están sujetos a impuestos, más las penalizaciones si los retira antes de tiempo. No importa si los ingresos son intereses o ganancias de capital.