¿Puede el hecho de tener un negocio paralelo reducir la cantidad de impuestos que pago por mi trabajo a tiempo completo en Estados Unidos?

Question

Soy un canadiense con estatus TN que trabaja en California. Tengo un trabajo bien remunerado en una empresa de tecnología y estoy buscando maneras de reducir la cantidad de impuestos que voy a pagar.

Me gustaría montar un pequeño negocio y utilizar las deducciones de éste para reducir el importe del impuesto sobre la renta que debo pagar. El alquiler es muy caro, así que esperaba poder encontrar una forma de relacionar mis gastos de alquiler con el pequeño negocio.

No preveo que el negocio gane mucho dinero, pero espero poder seguir utilizando las deducciones del mismo en mi impuesto sobre la renta. Es probable que el negocio funcione con pérdidas de forma indefinida y sólo a efectos fiscales.

Answer 1

Sí, puede disminuir su carga fiscal sufriendo pérdidas empresariales. Los únicos gastos que reclamarías serían los que realmente realizas. Por lo tanto, si gasta $100 in advertising and have $ 0 ingresos, tienes 100 dólares de pérdidas que te ahorran dinero en impuestos pero te cuestan dinero en total.

La excepción son los gastos de la oficina en casa, puesto que ya estás pagando un alquiler. Si reparte una parte de su vivienda y la utiliza para su negocio exclusivamente, podría ahorrar en impuestos sin necesidad de un gasto adicional. Del mismo modo, puede deducirse la parte de los servicios públicos asociados a su oficina en casa.

Es aceptable tener pérdidas año tras año, pero si te auditan tendrías que demostrar que tu intención es ganar dinero (ánimo de lucro) y no sólo tratar de evadir impuestos (fraude fiscal). Si no está dirigiendo un negocio legítimo que pierde dinero, es probable que se le denieguen las pérdidas y/o se le impongan sanciones.

Te sugeriría que te centraras en utilizar un negocio paralelo para ganar más dinero en lugar de verlo como una forma de ahorrar en impuestos. La Agencia Tributaria puede detectar fácilmente los intentos de evadir impuestos, así que asegúrate de que se trata de un negocio legítimo. Mantén registros financieros separados e investiga a fondo los gastos empresariales permitidos para asegurarte de que tienes una posición defendible en caso de auditoría.

Aquí hay un práctico artículo del IRS sobre Deducción de los gastos de la empresa

Answer 2

Claro, si el negocio pierde dinero, lo que significa que tendrá que gastar más de lo que gana. Pero la definición de "gasto empresarial" es bastante limitada.

Por ejemplo, no puedes deducir el alquiler como "gasto de empresa" sólo porque tengas un negocio paralelo. Sigue siendo un gasto personal y no es deducible. Sólo puede deducir los gastos que son directa y completamente relacionados con el negocio. Si intenta reclamar el alquiler como un gasto empresarial, se está exponiendo a una auditoría.

En general, vas a acabar gastando un dólar sólo para no enviar 24 céntimos (o el tipo impositivo marginal que tengas) al gobierno.

NOTA: Estoy generalizando mucho. En realidad, hay muchos matices en las normas del impuesto sobre la renta de las empresas, pero mi punto principal es que no puedes clasificar tus gastos personales como gastos de la empresa sólo para evitar los impuestos.