¿Cómo calcular la deducción fiscal de los intereses de una hipoteca?

Question

Estoy tratando de averiguar el efecto de la deducción fiscal de la hipoteca en mi cuenta de resultados. Los distintos calculadoras que he encontrado son confusas para mí. En concreto, quiero saber cuánto menos voy a pagar en impuestos, si compro una casa.

¿El ahorro no depende de mis ingresos? La deducción fiscal de la hipoteca es una deducción no un crédito, así que ¿cómo puede la calculadora darme un resultado? Si mi línea de pensamiento es correcta, la calculadora tendría que preguntarme mi renta imponible.

¿O me equivoco en esto?

Answer 1

Tienes razón, pero puedo explicar lo que intentan hacer.

No hace falta que te pidan los ingresos porque en su lugar te piden el tramo impositivo. El valor por defecto supone un tipo impositivo marginal del 25%.

La cantidad que se ahorra se calcula realmente como:

Interest Paid * Marginal Tax Rate

Así que si pagas $10k in interest this year and you're in the 25% bracket, you save $ 2500 en su factura de impuestos. Por eso la calculadora no te pide tus ingresos.

Sin embargo, esto no es perfectamente exacto, ya que si se encuentra en el límite de un tramo impositivo, su deducción cambiará realmente su tipo impositivo marginal. Este es un escenario un poco más complicado. Digamos que usted es un declarante único que gana $85k per year and are paying $ 10 mil en intereses. Si pones el 28% de impuestos en la calculadora, te dirá que estás ahorrando:

S = $10000 * .28 = $2800

Pero en realidad esto no es correcto, porque sólo estás pagando el 28% sobre los ingresos más allá de $83600 (the lower limit of the 28% bracket) and you're paying %25 on income between $ 34500 y 83600 dólares). El cálculo exacto tiene que tener en cuenta esto:

S = ($85000 - $83600) * .28 + ($10000 - ($85000 - $83600)) * .25

simplifying:

S = $1400 * .28 + $8600 * .25
S = $392 + $2150
S = $2542

Por lo tanto, es posible que ahorre menos si se encuentra cerca del límite de un tramo impositivo de lo que estima la calculadora.

En mi opinión, tendría mucho más sentido que te pidieran tus ingresos, por dos razones:

1. Esto lleva a un cálculo más preciso.
2. La mayoría de la gente conoce sus ingresos, pero puede desconocer su tipo impositivo marginal.

Answer 2

Como respondí en una pregunta similar El efecto depende de si ya tiene suficientes deducciones para superar la deducción estándar. Si es así, los intereses hipotecarios son totalmente deducibles, y el efecto es que se ahorra (intereses * tramo impositivo). De hecho, la gente puede tener diferentes tramos, y no estar por encima de la deducción estándar por lo que el efecto de la deducción de los intereses hipotecarios es diferente dependiendo de su situación.

También le remito a Fairmark Una editorial de libros e información fiscal. Tienen una tabla actualizada que muestra claramente (a) su deducción estándar, y (b) los tramos de impuestos.

Las deducciones que proporciona la casa en curso son los intereses y el impuesto sobre la propiedad. En el año de la compra también se pueden tomar los puntos cargados en el préstamo. (En el caso de la refinanciación, los puntos cargados se toman a lo largo de la vida del préstamo, y el importe restante en su totalidad en el momento de la venta o la siguiente refinanciación).

El beneficio exacto para sus impuestos depende de la cantidad que ya tenía que tomar como una deducción detallada y su renta imponible que determina su tasa marginal.

Por otro lado, es posible que descubras que las deducciones de la casa te sitúan en el tramo del 15%, por ejemplo, y que esto influya en tu decisión de optar por el Roth en tu 401(k) o IRA, ya que ir antes de impuestos en el tramo del 15% puede no beneficiarte. Esto es sólo algo que hay que pensar para los que reflexionan sobre la pregunta original. No es que estas cosas sean tan complejas, sólo que hay múltiples interacciones entre tu panorama financiero.