Reinversión errónea del 401k en una cuenta de efectivo

Question

Recientemente he descubierto que E-trade transfirió mi 401k a una cuenta de efectivo, en lugar de una cuenta IRA, como era mi intención. La transferencia se produjo hace un año.

El administrador del 401k me envió un documento fiscal en el que se informaba de una reinversión regular, y así es como hice mis impuestos a principios de año. También entendieron que la intención era una reinversión. La cantidad se acerca a los 100 mil dólares. El dinero fue invertido por e-trade (cuenta administrada) y nunca cobré ni deposité ninguna cantidad en esa cuenta (pensaba que era una IRA).

E-trade dice que no son responsables y que no pueden hacer nada por mí. Y que debería buscar un contador público y arreglar mis problemas con Hacienda.

¿Qué debo hacer? ¿Asumir la pérdida y pagar todos los impuestos y sanciones? ¿Demandar a E-trade? ¿Otros? ¿Hay alguna forma de recuperar el dinero en una cuenta IRA?

Gracias por cualquier consejo.

Answer 1

Aquí está la sección detallada de IRS Pub 590

Parece que tenías la intención de hacer una "conversión de fideicomisario a fideicomisario", pero el fideicomisario receptor se equivocó. La mala noticia es que una "contribución de reinversión" tenía que hacerse en 60 días de la distribución. Hay una buena noticia, se puede solicitar una prórroga al IRS, con una de las razones si hubo un error por una de las instituciones financieras involucradas.

Otras renuncias. Si no tiene derecho a una exención automática, puede solicitar al IRS una exención del requisito de reinversión de 60 días. Para solicitar una exención, debe presentar una solicitud de resolución por carta según el procedimiento de ingresos del IRS correspondiente. Este procedimiento de ingresos se publica generalmente en el primer Boletín de Impuestos Internos del año. También debe pagar una tasa de usuario con la solicitud. La información se encuentra en el Procedimiento de Ingresos 2016-8 en el Boletín de Impuestos Internos 2016-1 disponible en www.irs.gov/irb/2016-01_IRB/ar14.html. Para determinar si se concede una exención, el IRS considerará todos los hechos y circunstancias relevantes, incluyendo:

Si la institución financiera cometió errores (que no sean los descritos en el apartado Renuncia automática , anteriormente);

Si no ha podido realizar la transferencia por fallecimiento, discapacidad, hospitalización, encarcelamiento, restricciones impuestas por un país extranjero, o error postal;

Si utilizó el importe distribuido (por ejemplo, en caso de pago con cheque, si cobró el cheque); y

Cuánto tiempo ha pasado desde la fecha de distribución.

También puedes ver si consigues que ETrade "recargue" la posición de renta variable a tu IRA de destino deseada. Lo positivo aquí es que la ventana de decisión permitida para las reinversiones del año calendario 2016 es el 15 de octubre de 2017; los negativos son que esto es irrevocable, y restringe ciertas distribuciones del objetivo durante un año (es poco probable que afecte a tu situación, pero, ya sabes, "confía pero verifica" consejo anónimo de Internet); y requiere que ETrade reconozca que la transacción original fue una reinversión a una IRA Roth, que actualmente no lo hacen. Pero si su sistema les permite ponerlo a través de usted podría terminar con la cantidad en una IRA tradicional con ningún otro hecho imponible para informar, que parece ser su objetivo.

Preguntas frecuentes sobre la recalificación

Answer 2

Hago mucho de mi propio trabajo legal, incluso he demandado a Hacienda, y siempre gano**. No intentaría hacer esto yo mismo. Iría directamente a un profesional de los impuestos***. Pero si lo intentara yo mismo...

Mi posición es que hice una reinversión de 401K a IRA de buena fe. Este tipo de reinversión es perfectamente común. eTrade vio la documentación y sabía que estaba reinvirtiendo un 401K, y sabía o debería haber sabido razonablemente esta reinversión sería a una cuenta IRA, ya que reinvertir a una cuenta en efectivo es un acto completamente loco que nadie haría jamás. Reuniría y prepararía para presentar todos los documentos que apoyen esta noción de alguna manera.

A continuación, examinaría detenidamente mi documentación y vería hasta qué punto puedo respaldar ese argumento.

Luego investigaría casos en el tribunal fiscal para ver cómo los tribunales trataron situaciones como la suya.

No traspasaría el dinero a otra cuenta IRA hasta que lo hubiera hecho. Y lo haría rápidamente.

Este es un problema difícil y no hay respuestas fáciles. Depende mucho de los detalles.

Una última cosa. La próxima vez que hagas un movimiento como este, empieza por algo pequeño. Mueve 2.000 dólares.

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** Mi verdadera habilidad es tragarme mi orgullo y saber cuando me equivoco. Los resuelvo, y sólo lucho contra los ganadores garantizados.

*** No se trata del habitual acto reflejo de SE de "contratar a un profesional". Casi nunca lo hago; pero aquí lo haría. Es un área arcana. Además, seguir el consejo de un profesional es una tarjeta de "salida de la cárcel" en lo que respecta a las sanciones o los castigos.