¿Cómo debo tratar con medicamentos que se contribuye a una cuenta Roth IRA?

Question

Mientras hacía mis impuestos, llegué a la conclusión de que mis ingresos para el 2015 está por encima del límite de contribuir con la suma total de $5500 a mi cuenta Roth IRA, pero por debajo del límite de donde soy incapaz de contribuir. Mi límite de contribución para el año 2015 resultó ser de $4400, pero yo había contribuido a la suma total de $5500; he contribuido un exceso de $1100.

He visto diferentes sugerencias sobre cómo lidiar con esto, pero estoy confundido acerca de lo que significa todo esto y lo que el último implicaciones. Parece que mis opciones son las siguientes.

1. Retirar el excedente de la cuenta Roth IRA
2. Convertir el exceso a un IRA Tradicional
3. Pagar un impuesto del 6% de penalización sobre la contribución

Suena como que la abstinencia es la menos dolorosa, pero es ahora 2016 y estoy seguro de lo que la incidencia de este síndrome de abstinencia sería desde el año 2015; que hay un problema con esto? Si la retirada no es una opción, aún hay tiempo para hacer el hacer el IRA Tradicional de conversión (no es de poco menos de un mes hasta el 15 de abril)?

No importa lo que hago es que no hay ningún tipo de documentación necesito presentar para velar por que no una auditoría?

Nota: parece que hay una pregunta similar que en el momento de pedir aún no tiene una respuesta.

Answer 1

1. Sí, usted puede retirar el exceso de contribución (o de hecho cualquier cantidad que usted ha contribuido para el 2015, no necesariamente en exceso), más las ganancias de que la retirada de la contribución, de 15 de abril, y no incurrir en una sanción para la aportación en exceso. Se considerará como si no contribuyen de esa cantidad en absoluto. Las ganancias se gravan como ingresos ordinarios, y de las ganancias que podría incurrir en una sanción.

2. Sí, se puede "recharacterize" (todo o parte) de su cuenta Roth IRA contribución como un IRA Tradicional de la contribución (o viceversa) por el 15 de abril. La recalificación significa que fingir que la contribución fue hecha originalmente como un IRA Tradicional de la contribución, y no involucrar a la cuenta Roth IRA en todos. ("Conversión" es algo muy diferente y sólo puede ir desde los más Tradicionales a Roth, no la otra manera alrededor.) Probablemente, usted no es elegible para deducir que IRA Tradicional contribución, por lo que tendrá que denunciarlo como no deducibles IRA Tradicional contribución en una de 2015 Formulario 8606 Parte 1.

   Ten en cuenta que después recharacterized como un IRA Tradicional contribución, usted también puede, a continuación, en "convertir" que IRA Tradicional de dinero a una cuenta Roth IRA si quieres, alcanzar el mismo estado en que lo que tenemos ahora. Contribuir a una cuenta IRA Tradicional y, a continuación, convertir a un Roth IRA se llama una "puerta trasera Roth IRA contribución"; si usted no tiene ninguna existentes antes de impuestos del dinero en la cuenta IRA Tradicional o de otros Ira, entonces esto se consigue con el mismo como un Roth IRA contribución excepto sin límites de ingresos. Al convertir, los ingresos realizados desde contribuyendo estarán gravados como ingresos. Si usted ha hecho el backdoor originalmente para empezar (convertir a la derecha después de contribuyentes), habría tenido ninguna ganancia en el medio y no el impuesto a pagar, pero ya que si haces la conversión de ahora, ustedes han esperado tanto tiempo, que están en desventaja por tener que pagar impuestos sobre las ganancias en el medio. Si se puede convertir, usted tendrá que llenar el Formulario 8606 Parte 2 para el año de convertir (2016).

Answer 2

Usted simplemente debe retirar el exceso de aportaciones para el 15 de abril. Tienes hasta el 15 de octubre de si usted va a través de el paso adicional de la presentación de una enmienda de devolución de impuestos.

https://investor.vanguard.com/ira/excess-contribution

Es innecesario para pagar el 6% de penalización. Usted debe esperar hasta que usted puede calcular su 2016 con precisión antes de hacer su 2016 contribución. Si su ingreso es demasiado alto para la IRA Roth, usted puede en lugar de perseguir la puerta trasera Roth IRA estrategia:

https://www.bogleheads.org/wiki/Backdoor_Roth_IRA