Puedo seguir convirtiendo una IRA tradicional en una Roth IRA para mis impuestos de 2016?

Question

He encontrado este una pregunta similar, pero los comentarios hechos a la única respuesta me confunden...

Ahora mismo solo tengo una IRA tradicional que abrí en 2016, financiada a partir de un rollover de 401k. En 2016, mis menores ingresos me situaron en un tramo impositivo más bajo y, en realidad, no hice ninguna aportación nueva a la cuenta IRA.

Leí en alguna parte, que es una buena idea, en un "año de menor nivel de impuestos/ingresos" convertir parte de los fondos de la IRA tradicional, a la IRA Roth, ya que se tributará en un nivel más bajo.

Puedo seguir abriendo una IRA Roth este mes (febrero 2017) y transferir la mayor parte de la trad. IRA a ella, y que esos fondos sean gravados para mis impuestos de 2016?

Answer 1

No. La opción del "último año" es para los nuevos depósitos. Es decir, tengo hasta el día de los impuestos de este año para hacer el depósito del año fiscal 2016.

Las conversiones se realizan a partir de la fecha en que se producen, es decir, una conversión corresponde al ejercicio fiscal que refleja la fecha en que se produjo la propia conversión.

La recaracterización, si la hay, deshará la conversión hasta su presentación, incluida la prórroga. En ese caso, digamos que usted tuvo esta idea en marzo de 2016. Usted convirtió entonces. Ahora estás haciendo tus impuestos y ves que tuviste un año mejor de lo que habías previsto. Tienes la posibilidad de recaracterizar esa conversión, moviendo los fondos/acciones de nuevo a la IRA tradicional, y tratándola como si nunca se hubiera convertido.

Este último escenario es la razón por la que es una gran idea convertir un poco de la propia IRA cada año en Roth. Para mantener esta oportunidad abierta. Especialmente si su cartera tiene acciones individuales. Digamos que mis acciones de Extreme Widget son $10 and I convert 1000 shares to Roth. They double in value and I sell. I converted and paid tax on $ 10K, pero ahora tengo $20K in the Roth. I dropped my effective tax in half. Now say it dropped by half. I recharacterize. Instead of having $ 10K de dinero posterior a los impuestos compran esas acciones en el Roth, la recaracterización hace que esa pérdida sea menos horrible.