¿Cómo Puedo Solucionar El Exceso De Contribución Withdrawl

Question

Este es un tipo de recta hacia adelante situación, pero se me hizo poco complejo debido a mis limitados conocimientos Tradicionales de la IRA y 401(k).

En el año 2012, yo estaba trabajando como un contratista. Yo tenía una cuenta IRA tradicional con Fidelidad y contribuyó con $4000 para el Año Fiscal 2012.

Más tarde en ese año (2012), tengo un trabajo de tiempo completo y mi empleador me inscribió en su plan 401(k).

Cuando llegó el momento de presentar los impuestos, me llamó la Fidelidad y les expliqué la situación como yo pensaba que no pueden contribuir a una IRA Tradicional como he patrocinado por el empleador 401(k). Alguien en la Fidelidad ha dicho que puedo retirar el dinero como "el Exceso de la Contribución de Retiro". Así que he rellenado el formulario y tiró de $4000 a partir de ella. Yo no reclamo de los $4000 contribución en mi declaración de impuestos como "Tradicionales de la Contribución de IRA". Yo sólo se tratan como nunca he contribuido con ese dinero.

Ahora tengo 1099-R de ellos diciendo: "la $4000 que puedo retirar en realidad fue procesado como "Retiro anticipado" y tengo que pagar impuestos (33%) en la misma.

Cuando me explicó lo que sucedió en 2012, se dijo que podría ser capaz de volver atrás y corregir el problema.

Lo que no entiendo es que, a pesar de corregir la situación y que me envíe revisada del formulario 1099-R, todavía me va a pagar el Impuesto sobre los $4000 como va a ser tratados como "Exceso de Contribución".

Por qué no puede esto ser simple como cometí un error cuando me aportó el dinero y luego me llevó de vuelta y no lo dicen por lo que deben ser tratados como nunca fui a mi cuenta IRA.

¿Qué puedo hacer para evitar el pago de "Retiro en Exceso de impuestos" como ya he pagado el impuesto en esta $4000 como nunca he reclamado en mi 2012 volver.

Me estoy perdiendo algo aquí o no soy capaz de explicar correctamente la situación?

Answer 1

Usted no tiene una situación de "exceso de contribución". Si usted tiene prueba de que alguien en la Fidelidad de la realidad que le dijo lo que usted dijo, usted podría tratar de recuperar algunas de sus pérdidas a través de una demanda. Sin embargo, su primera (y principal) de defensa sería que no están en el negocio de proporcionar asesoramiento fiscal, y es el problema que usted le pidió persona al azar una pregunta sobre los impuestos, y luego actuó en una respuesta incorrecta.

Por el camino, que sólo va a decir que cualquier cosa que usted puede leer aquí debe, además, tomar con un grano de sal. El único que puede dar una asesoría fiscal es una licencia profesional de impuestos. Me explico en detalle en mi blog, pero en corto es un EA (Agente registrado con el IRS credenciales), o un CPA (Contador Público Certificado) o de un Abogado con licencia en su Estado.

Volviendo a su pregunta - "el Exceso de Contribución" a una cuenta IRA es cuando contribuir en exceso a los límites impuestos. Para IRA Tradicional en 2012, el límite era de $5000. Usted contribuyó con $4000 - esto significa que usted estuvo no en exceso.

No hay nada que se puede "corregir", el formulario 1099-R que tengo parece ser correcto y en orden.

Lo que hicimos fue un caso de no deducibles aportación. No deducibles aportación a su IRA debe haber sido reportada al IRS en el formulario 8606. No deducibles aportación crea la base de su IRA. Los retiros de su cuenta IRA se prorratean a la relación de su base a su valor total, y la base imponible se determina en función de la tasa. Es, también, calculado utilizando el formulario 8606.

Así que, en breve, debería haber presentado un formulario 8606 con su declaración de impuestos de 2012 declarando la no-deducible de la IRA y la creación de $4000 base y, a continuación, el formulario 8606 con su declaración de impuestos de 2013 el cálculo de la parte de los $4000 se retiró no es imponible. Si el total de su IRA (en todas las cuentas) fue que $4000 - entonces nada podría estar sujeta a impuestos.

Hable con un asesor de impuestos, usted quizás necesite modificar su 2012 return (o enviar el 2012 formulario por separado, si es posible), y luego hacer algo de matemáticas en el 2013 de retorno.

Si en 60 días no pasan, usted puede ser que desee considerar el depósito de los $4000 en una cuenta Roth IRA y realizar lo que se llama "Conversión".

Answer 2

Creo que hay varias cuestiones aquí.

En primer lugar, hay la contribución. Como littleadv dijo, no hay ninguna aportación en exceso. El exceso de contribución es sólo si se supera el límite de la contribución. El límite de aportación para las cuentas Ira Tradicionales no depende de cómo de alta sus ingresos o si usted tiene un plan 401(k). Es el límite de deducción que puede depender de esas cosas. No deducir es perfectamente legítimo, y es completamente diferente a un "exceso de contribución", que tiene una pena.

Segundo, la retirada. Se pueden retirar las contribuciones realizadas durante un año, además de los ingresos provenientes de las contribuciones, antes de la fecha límite de presentación de impuestos para los impuestos de ese año (que es el 15 de abril del año siguiente, o hasta el 15 de octubre del año siguiente), y será tratada como si la contribución que nunca sucedió. No hay sanciones. Los ingresos serán gravados como ingresos regulares (como si se depositan en una cuenta bancaria). Eso suena como lo que hizo. Por lo que la retirada no fue un "retiro anticipado", y el formulario 1099-R debe reflejar eso (lo de la distribución de código hicieron poner?).

En tercer lugar, incluso si (y que no parece el caso, pero si) no se puede considerar como una devolución de contribuciones antes de la fecha de vencimiento de impuesto, como se describe anteriormente (tal vez usted se retiraron después del 15 de octubre del año siguiente), como littleadv mencionado, su aportación no deducible de la contribución, y cuando la retirada de éste, sólo la porción de las ganancias (que después de un corto tiempo debe ser sólo una parte muy pequeña de la distribución) estaría sujeta al impuesto y la multa.