¿Cuáles son las normas sobre la sobrefinanciación de una cuenta de ahorro universitario 529?

Question

Leí en alguna parte que sobrefinanciar una cuenta 529 podría estarían sujetos a impuestos y a una penalización del 10%. ¿Alguien sabe cómo funciona esto? Evidentemente, es muy difícil predecir los costes de matrícula a 10 o 15 años vista. Tengo entendido que se pueden aplicar los fondos sobrantes a otro hijo o familiar, pero ¿y si no son estos? ¿Pagas impuestos + el 10% de penalización por todos los fondos sobrantes?

Answer 1

Además de cambiar el beneficiario de la cuenta, puede retirar el exceso de fondos sin penalización si el hijo fallece o queda incapacitado, o si obtiene una beca.

Recuerde también que el impuesto y la multa se aplican a las ganancias, no al capital.

Answer 2

Es realmente un riesgo calculado. Lo máximo que se gana es que el crecimiento esté libre de impuestos, el inconveniente (para los fondos sobrantes) es que el crecimiento se grava más la penalización del 10%. Yo sugeriría una estrategia simple. Deposite todo lo que pueda, desde el principio, hasta que el saldo se acerque al coste actual de la universidad de 4 años. Entonces, sólo añada lo suficiente para igualar el coste actual, es decir, si los costes de la universidad crecen más que la cuenta, sólo compense la diferencia.