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Recibido el W2 del ex-empresario por la venta de acciones previamente compradas bajo el ESPP

Mi mujer trabajaba en Oracle y lo dejó en enero de 2016. Mientras estaba allí, compró acciones de Oracle en virtud de un ESPP (plan de compra de acciones para empleados) que le permitía comprar las acciones con descuento.

En 2017, vendió estas acciones de Oracle.

Oracle le emitió un W-2 para 2017. Les preguntamos por qué y nos dijeron que estaba relacionado con la venta de estas acciones.

¿Es un error de Oracle? Parece que cualquier ingreso imponible de Oracle habría sido en el momento en que ella compró las acciones, y parece que la venta de las acciones no sería ningún ingreso W-2.

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Magua Puntos 4997

No es un error. Las acciones se vendieron lo suficientemente rápido como para ser consideradas una disposición descalificadora, por lo que el descuento del ESPP se considera un ingreso. La cantidad reflejada en el W-2 debe ser la cantidad ahorrada a través del descuento ESPP. Ver el artículo de TurboTax Planes de compra de acciones para empleados para más detalles.

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+1 por una buena respuesta. Las fuentes están muy bien, pero es mejor incluir el título real, que sólo una "fuente" genérica.

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¡¡¡Gracias, no tenía ni idea de que la tributación por ESPP fuera tan complicada!!!

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