¿Un retiro de 10000 dólares para la compra de una primera vivienda cuenta para la base de la Roth IRA?

Question

¿Una retirada de $10000 for 1st home purchase count against Roth IRA basis? I need to know to see how much I can take out after this$ 10.000 euros de retirada cualificada (suponiendo que haya estado en la Roth IRA durante más de 5 años y tenga menos de 59 años y medio).

En otras palabras, digamos que tengo $30,000 in contributions to Roth IRA and then my account grew by$ 20.000 (inversiones en acciones de la Roth IRA) por lo que ahora tengo 50.000 dólares. Necesito algo de dinero y tengo que recurrir a mi Roth IRA, así que quiero saber cuánto puedo sacar todavía sin impuestos ni multas.

¿Sigue siendo mi base $30,000 after$ 10000 para la casa o sólo tengo $20000 left for basis? I'm thinking I should still have$ Quedan 30000 para la base ya que la casa de 10000 era calificada y un caso especial. Por favor, hágamelo saber.

Answer 1

TL;DR: No No cuenta para la base de la Roth IRA.

Puede averiguarlo consultando el Formulario 8606 Parte III, que es la parte correspondiente a las distribuciones de Roth IRA.

La línea 19 es la suma de las distribuciones no cualificadas, más las distribuciones cualificadas para compradores de primera vivienda. Deberá poner $10000 here. Then you would subtract$ 10000 en la línea 20 (gastos cualificados de primer comprador de vivienda) para obtener $0 on line 21. You enter your basis on line 22, but since line 21 was 0, you stop. You do not subtract anything from your basis. If you take out more than$ 10000, entonces es sólo la parte de más de $10000 la que se resta de su base.

Answer 2

Desde Schwab

Con un Roth, los retiros de las contribuciones siempre están libres de impuestos porque ya has pagado el impuesto sobre la renta por ese dinero. También lo están los retiros de ganancias de hasta $10,000 under the homebuyer exemption, assuming you've had the Roth for five-plus years. But if you withdraw more than$ 10.000 en ganancias, ese dinero estará sujeto tanto a los impuestos ordinarios impuestos sobre la renta y la multa del 10 por ciento.