¿Debemos considerar el saldo de la cuenta como un límite al pasar de la IRA tradicional a la Roth IRA?

Question

Por favor, considere el siguiente escenario para una conversión de IRA Tradicional a IRA Roth usando la mejora.

1. A IRA tradicional fue creada y financiada con $ 6000 .
2. Después de una semana, el saldo de la cuenta era de $ 6012 .
3. Una puerta trasera Roth IRA se inició la conversión.
4. En el momento de la conversión, el saldo era de $ 6020 .

¿Cuál de los siguientes puntos se aplica?

1. Es el saldo de la cuenta de $6020 considered as the contribution to Roth IRA or the contribution of original $ ¿6000 considerados?
2. ¿Necesitamos retirarnos $20 so that the limit of $ 6000 (para el IRA Roth) está satisfecho?

Answer 1

Lo hago todos los años. No hay límite en la cantidad que conviertes la única consecuencia es la imposibilidad de pagar impuestos por las ganancias que ha convertido. Al final del año, el proveedor te enviará los detalles que debes incluir en tu declaración de impuestos.

Tenga en cuenta que esto es independiente de la situación fiscal de los 6000 originales - si eran antes de los impuestos (la mayoría de la gente), son imponibles cuando se convierten, junto con el $20 gains; if they were post-tax (because you were over the pre-tax contribution income limits), they are tax-free in the conversion - but not the extra $ 20 ganancias.

Se vuelve más interesante si en vez de eso tienes una pérdida antes de que la conversión se lleve a cabo, pero lógicamente sigue siendo la misma, podrías ahorrarte algunos impuestos. No es que sea algo que esperar, una pérdida es una pérdida, incluso si te ahorras los impuestos.