¿Puede un padre abrir un 529 en nombre de su hijo menor de edad, con el niño como beneficiario?
Nota: No estoy preguntando sobre un adulto que abre un 529 (en su propio nombre) y nombra a su hijo como beneficiario, que es el uso más obvio de un 529.
Respuestas
¿Demasiados anuncios?
Sí, es posible. Estás pensando en un custodia 529 o un plan 529 según la Ley de Donaciones Uniformes a Menores y la Ley de Transferencias Uniformes a Menores.
Se refiere a la cuenta de un plan 529 financiada con dinero que ya es propiedad de su hijo menor de edad. Dado que los menores generalmente no pueden ser propietarios directos de una inversión o cuenta bancaria, un custodio adulto debe administrar y utilizar los fondos en beneficio del hijo menor de edad, tal como lo establece la Ley de Donaciones Uniformes a Menores (UGMA) o la Ley de Transferencias Uniformes a Menores (UTMA) del estado. Otro nombre utilizado con frecuencia para una cuenta 529 abierta con dinero UGMA/UTMA es "cuenta 529 de custodia".
Casi todos los planes de ahorro 529 tienen procedimientos especiales para adaptarse a los UGMA/UTMA 529. Por ejemplo, el administrador del plan no permitirá cambios en la designación del beneficiario antes de que el beneficiario actual cumpla 18 o 21 años (según el estado). Y cuando el beneficiario actual alcance la edad de propiedad legal, tendrá derecho a ponerse en contacto con el administrador del plan 529 y asumir la propiedad y el control directos de la cuenta 529.
Hable con el proveedor del plan 529 sobre esto, pero dependiendo del estado en el que esté constituido el plan 529, debería poder aprovechar la UGMA para nombrar a su hijo tanto como donante como beneficiario.
Edward Jones (no es un respaldo; es uno de los primeros enlaces en una búsqueda ) dice lo siguiente:
Las cuentas de custodia se rigen por las leyes adoptadas por cada estado. Estas leyes incluyen la Ley de Donaciones Uniformes a Menores (UGMA) y la Ley de Transferencia Uniforme a Menores (UTMA). Todos los estados han promulgado la UGMA. Todos los estados menos dos, Carolina del Sur y Vermont, han adoptado la UTMA.
Una cuenta 529 de custodia se establece cuando los activos de una cuenta de custodia existente (UGMA/UTMA) se liquidan y se invierten en un plan 529. La cuenta es administrada por un adulto, o custodio, hasta que el beneficiario alcance la edad de terminación, tal y como determina la ley estatal. Una vez que el niño alcance la edad de terminación, tendrá el control total de los activos. En este momento, los activos deben salir de la cuenta de custodia y ponerse a nombre del hijo para los gastos de educación superior calificados.
Las cuentas 529 de custodia pueden ser apropiadas para un inversor que actualmente tiene una cuenta de custodia y quiere hacer una donación irrevocable En el caso de los menores de edad, la ayuda es en forma de dinero en efectivo para los gastos de educación superior.
Corrígeme si me equivoco, pero creo que esto es exactamente lo que buscas.
tobes
Puntos
19
Un 529 suele ser "propiedad" del padre y el hijo es el beneficiario. Si lo que preguntas es si el hijo puede ser también el propietario, claro. Esto significa que a los 18 (o 21) pueden hacer lo que quieran con el dinero. Cuando el padre sigue siendo propietario, no se trata de una donación completa, aunque esté sujeta a los límites del impuesto sobre donaciones cada año.
Para que quede claro, su hijo puede ser el propietario, como en el caso de una IRA que es suya, pero usted debe seguir siendo su custodio hasta su mayoría de edad. Esto es lo que usted quiere.
