Del estado de California de los impuestos en Cuentas de Ahorros de Salud

Question

Recientemente he comenzado una HSA. Para los impuestos federales sobre la renta este es un gran problema debido a que puedo llegar a aportar antes de impuestos y tomar libre de impuestos de distribuciones de gastos médicos, o después de los 65 años de edad puedo tomar las distribuciones de impuesto sobre la renta como un plan 401(k).

Sin embargo, yo soy un residente de California, y que no se adhieren a las reglas federales para la Hsa. Para contribuciones, es bastante sencillo, sólo tengo que añadir que los ingresos se gravan a nivel estatal. Además, de acuerdo a las Instrucciones para la Programación de CA (540):

Intereses y otros ingresos obtenidos a partir de una Cuenta de Ahorros de Salud (HSA) no son tratados como gravados diferido. Intereses o ganancias en una HSA son tributables en el año en que ganó.

Mi corretaje me envíe formularios 1099 para intereses, dividendos y ganancias de capital en mi HSA?

Además, digamos que cumple 65 años y tomar una distribución. California no los impuestos, el dinero de nuevo, ¿verdad? Pero lo que si me jubilo a otro estado con el impuesto sobre la renta estatal que no tributarios contribuciones de HSA o ganancias? Y aunque esto no se aplica a mí, lo que sobre el contrario, si yo fuera un residente de otro estado que se adhiere a las reglas federales para Hsa, pero luego se retiró en California. Iba a ser capaz de evitar todos los impuestos estatales sobre la renta de las contribuciones, los ingresos, y las distribuciones después de los 65 años de edad?

Answer 1

Este es el motivo por el impuesto de California código es aún más corrupta de lo que el gobierno Federal que tome el gobierno Federal y, a continuación, agregue algunos. O quitar. O mezclar.

Si su agencia le enviará el formulario 1099 o no, depende de la correduría. Es un requisito Federal. California requiere que enviarlo para residentes de CA, o puede que no. Se puede adherir a la FTB, o puede que no. No importa a usted.

Usted tendrá que seguir la pista de los intereses y dividendos recibidos, la base de costos para los títulos, etc, etc, al igual que cualquier otra cuenta de corretaje. Usted no puede confiar únicamente en la información en el formulario 1099 de todos modos, ya que no incluye muchas de las cosas que usted tiene que tomar en cuenta para su declaración de impuestos Federales así, lavado de ventas (inter-corretaje), siendo el ejemplo más obvio.

En cuanto a lo que sucede cuando estás 65 - vas a tener que seguir la pista, de nuevo, de todos los impuestos pagados y el seguimiento de su California base en la cuenta, y su base Federal en la cuenta, y que no será el mismo. La reconciliación otra vez cuando llegues allí. Qué lío.

Si usted se muda a otro estado - de los impuestos que usted paga a CA están "perdidos". Del mismo modo, si usted se muda a California, todas las ganancias antes de mudarse en no están gravados por el estado de California. Lo que sucede después - está gravada por CA como si fuera una cuenta de inversión.