De ahora en adelante, estoy poniendo todos mis ahorros para la jubilación que superan la coincidencia de mi empleador en el 401 (k) en un Roth IRA.
Tengo un IRA tradicional que abrí hace muchos años y que ha estado sin tocar durante bastante tiempo.
Como me gustaría simplificar las cosas, preferiría no tener el viejo IRA tradicional por ahí.
¿Puedo convertir/transferir la cuenta tradicional a un Roth IRA, o he perdido la oportunidad de hacerlo?
La oportunidad de 2010 fue una oportunidad para diferir la cantidad de ingresos imponibles informados, lo que sucede cuando se hace una conversión, la mitad en 2011 y la otra mitad en 2012, en lugar de informar todo en el año en que se realizó la conversión, como de costumbre.
Según este artículo del WSJ, esa oportunidad ya pasó. Sin embargo, el límite de ingresos ha sido eliminado permanentemente, por lo que aún puede hacer la conversión, pero tendrá que informar toda la conversión como ingresos para el año fiscal 2011, lo que podría significar que le costará a una tasa más alta, dependiendo de las cantidades.
Conversión a Roth IRA. El límite de ingresos para las conversiones ha sido eliminado permanentemente, por lo que este año todos los contribuyentes aún pueden convertir IRAs tradicionales en Roth IRAs. Pero los contribuyentes que convierten a Roth IRAs en 2011 ya no tienen la opción de diferir los ingresos de conversión en años posteriores, como era cierto para las conversiones de 2010. Aquellos que convirtieron en 2010 tienen hasta el próximo 17 de octubre para decidir si usar esta diferencia.
Vea más sobre la oportunidad de 2010 en este artículo de MSN Money.
Consulte esta útil calculadora para saber si tiene sentido hacer la conversión.
Con todo respeto a las calculadoras, la mayoría están omitiendo algo. La calculadora de MSN asume que pagarás el impuesto de conversión con el IRA mismo. La mayoría coincide en que si no tienes los fondos en cuentas no de jubilación, no conviertas. En segundo lugar, asume que conoces tu tasa impositiva marginal actual (espero que lo sepas) y tu tasa impositiva marginal en la jubilación (yo no lo sé. De hecho, creo que esto no es conocible.)
Para responder a tu pregunta - sí, puedes convertir en 2011. ¿Pero deberías hacerlo? ¿En qué tramo estás ahora? En general, tomaría bastante ahorro para jubilarse en un tramo impositivo superior, o un gran plan de beneficios definidos, o ambos. Escribí un artículo titulado Roth IRAs and your retirement income, en el cual paso por las matemáticas para ilustrar esto. Una regla general que ofrezco es que si estás decidido a convertir, entiende tu tramo impositivo y convierte lo suficiente como para 'llenar' ese tramo. Para la mayoría de las personas, esto significa llenar el tramo del 15% y evitar el tramo del 25%, en 2012 para solteros, el 15% va desde $8,700 a $35,350, en conjunto, $17,400 a $70,700. Recuerda que esta es la renta imponible, no bruta, por lo que los números cambian con las exenciones y las deducciones, ya sean estándar o detalladas.
Lo siento si suena a sermón, solo quiero ayudar a otros a evitar el frenesí de la conversión, pagar impuestos al 25% e incluso al 15%, pero luego descubrir que están en el tramo cero en la jubilación sin ingresos para compensar. (Uso el término "tramo cero" como un eufemismo para el total de exenciones y deducciones. La cantidad que puedes tener como ingreso y tener cero renta imponible. Parece que estás en el camino correcto con algunos ahorros en el 401(k) junto con su aportación. Mi respuesta aquí puede ayudarte a analizar ese equilibrio y confirmar que estás bien, o cambiar un poco.
Edité mi respuesta para mostrar los números de 2012.
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