¿Son estas las matemáticas correctas para estimar los impuestos federales utilizando los tramos impositivos marginales?

Question

(He actualizado esto porque creo que no me he explicado bien en la primera parte de la pregunta y he aclarado lo que intento hacer. Sólo estoy tratando de utilizar los tramos marginales de impuestos para obtener una buena estimación de la cantidad de impuestos federales que deberé de cada cheque de pago, suponiendo que no hay deducciones. Las matemáticas que hago parecen coincidir en su mayoría con lo que la calculadora de retenciones del IRS me da, así que creo que es correcto, pero quiero comprobarlo)

Quiero calcular los impuestos federales sobre la renta que debo en cada cheque de pago (mi salario bruto es de 50900 y vivo en Illinois) utilizando los tramos marginales de impuestos. Sólo para tener una idea de los números que estoy asumiendo ninguna deducción (excepto la deducción estándar y 1 exención personal porque soy soltero).

Primero utilicé un calculadora de sueldo e hice los números. Puse 0 dietas W4 y ninguna deducción. Esa calculadora me da:

Semi-monthly Gross Pay $2,120.83
Federal Withholding $334.11
Social Security $131.49
Medicare $30.75
Illinois $106.04

El salario bruto es de 50900/24, la SS es el 6,2% de 50900, el Medicare es el 1,45% de 50900, así que lo recibo todo. El impuesto sobre la renta de Illinois es del 5%, así que también lo entiendo. La retención federal es sólo una estimación del IRS, y el número que la calculadora me da coincide con lo que obtengo de la tabla del IRS. El Tabla de la Hacienda Pública dice que si la nómina está entre 1631 y 3817, debo hacer 211,65 más el 25% del exceso sobre 1631, por lo que

211.65 + 0.25 * (2120.83 - 1631) = 334.11

para que coincida con la calculadora también.

Cuando uso marginal tramos de impuestos para calcular el actual cantidad de impuesto federal sobre la renta que deberé en cada cheque de pago, utilizo estos tramos:

0     - 9075  ==> 10%
9075  - 36900 ==> 15%
36900 - 89350 ==> 25%

por lo que calculo que mi impuesto federal total sobre la renta sería

0.10 * 9075 + 0.15 * (36900 - 9075) + 0.25 * (50900 - 6200 - 3950 - 36900) = 6043.75

porque soy soltero, así que mi deducción estándar es de 6200 y mi exención personal es de 3950.

No detallo las deducciones y para este cálculo no incluyo ninguna deducción previa a los impuestos, así que el seguro de salud y todo eso no está incluido. En la declaración de impuestos del año pasado, tuve todas mis deducciones habituales, por lo que sólo usando el impuesto que pagué el año pasado no es suficiente, y Quiero hacer esto usando tramos de impuestos .

Así que basándome en los 6043,75 que calculo a partir de los tramos marginales de impuestos, deberé alrededor de 6043,75 / 24 = 251,83 en impuestos federales sobre la renta cada período de pago, ¿verdad?

Esta pregunta surgió así que fui a la Calculadora de retenciones de Hacienda , poner 50900 como mis ingresos brutos y 0 para todo ( por lo que, una vez más, no hay deducciones excepto la estándar y la personal exenta ). Eso me dice que mi impuesto federal sobre la renta es de 6050, lo que se acerca mucho a la cifra que calculé arriba, así que creo que es una buena estimación, suponiendo que no haya deducciones .

¿Es esta una buena estimación aproximada de los impuestos federales que deberé por cada cheque de pago, asumiendo que no hay deducciones y sin tener que usar nada del año pasado (porque mi situación financiera ha cambiado, los tramos de impuestos han cambiado, etc.)?

Answer 1

Una calculadora de retenciones del IRS debería darle la cantidad exacta que su empleador retendrá. Supongo que la fórmula que envían a los empresarios es la misma que ponen en la página web. (Vale, no lo he comprobado, pero he trabajado con la fórmula que dan a los empresarios, no es tan complicada, no veo por qué no podrían reproducirla fácilmente en un sitio web).

PERO... la cantidad que retiene su empleador no está garantizada ni se espera que sea exactamente igual a su obligación tributaria del año. Sólo se supone que se aproxima, con una tendencia a ser algo alta. Ni su empleador ni el IRS tienen idea de las deducciones que tendrá para el año. Lo más probable es que la mayoría de la gente no lo sepa hasta que reúna sus registros para preparar sus impuestos. Así que el IRS simplemente trabaja algunos promedios estadísticos en la fórmula. Mientras que al menos esté en general en el parque de pelota, no importa, ya que todo se aclarará el próximo 15 de abril. El IRS trata de adivinar lo alto porque, (a) prefieren obtener el préstamo sin intereses de usted para el año y tener que devolverlo que tener que esperar para obtener su dinero, y (b) la mayoría de la gente prefiere obtener un reembolso que deber dinero. Si recibes un reembolso, seguro que puedes encontrar cosas en las que gastarlo. Si debes dinero, tendrás que esforzarte para conseguirlo.

Ah, y la discrepancia entre sus cálculos $6,043 and the IRS's $ 6.050 es probablemente - no lo he comprobado, pero esto podría explicarlo fácilmente - porque el IRS no aplica realmente la fórmula a tus ingresos para calcular tu impuesto. Se supone que debe utilizar las tablas de impuestos que vienen con las instrucciones para su declaración de impuestos. Para mantener el tamaño de las tablas de impuestos dentro de lo razonable, agrupan los ingresos en rangos y calculan un impuesto para todos los ingresos en ese rango. Esto puede darle una discrepancia de unos pocos dólares de lo que obtendría si aplicara la fórmula a sus ingresos exactos.

Answer 2

Si su pregunta es "¿es el estimador de la página web de Hacienda una forma razonable de calcular mi retención?", la respuesta es obviamente que sí. Por eso Hacienda lo pone en la web. Eso no significa que sea infalible, pero sí que es legítima.

Si le preocupa retener demasiado poco porque su situación de ingresos/impuestos ha cambiado sustancialmente con respecto al año pasado, simplemente peca de precavido y fija su retención en el rango alto de las estimaciones que obtenga. Tenga en cuenta que no se le penalizará por no acertar exactamente, como se describe aquí :

Si no ha pagado suficientes impuestos a lo largo del año, ya sea mediante retenciones o haciendo pagos de impuestos estimados, es posible que tenga que pagar una multa por pago insuficiente de impuestos estimados. Por lo general, la mayoría de los contribuyentes evitarán esta multa si deben menos de 1.000 dólares en impuestos después de restar sus retenciones y créditos, o si pagaron al menos el 90% del impuesto del año en curso, o el 100% del impuesto que figura en la declaración del año anterior, lo que sea menor.

Dicho esto, si su situación de ingresos/impuestos ha cambiado drásticamente, es aconsejable pecar de precavido. Es mejor retener demasiado y obtener una devolución que retener demasiado poco y arriesgarse a una sanción. Sí, estarás "perdiendo dinero" en un préstamo sin intereses al gobierno, pero sólo necesitas hacerlo durante un año. El año que viene tendrá una estimación más precisa de sus impuestos (basada en los resultados de este año) y podrá ajustar las retenciones si es necesario.

Answer 3

Las calculadoras W4 no calcule su cuota tributaria . Creo que ese es el fallo fundamental de tu razonamiento. Las calculadoras del W4 estiman las retenciones en función de los datos que les facilites. Te darán diferentes números dependiendo del estado civil/permisos que pongas en el cálculo, pero no es lo que debe para los impuestos: eso es lo que retendrá el empresario.

Utilizar los números correctos para alimentar la calculadora del W4 ayudará a acercarse a los impuestos reales que se deben. Por lo tanto, si eres soltero, vives solo, sólo tienes una deducción estándar y no tienes más ingresos que el salario en cuestión, debes introducir Individual + 2 dietas (no el 0 que has introducido) para llegar al número cerrar a su obligación tributaria real (llegará a $251.82 withholding when the actual liability you estimated to be $ 251,83 por periodo). Cada desgravación modifica el importe de los impuestos retenidos por cientos de dólares, por lo que no se puede esperar que el cálculo sea preciso.

En cuanto a cómo se me ocurrieron los 2 subsidios... Leyendo el Instrucciones W4 por supuesto.

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