¿Por qué es tan alto el límite de aportación total al 401(k) (empleado + empleador)?

Question

El 2014 empleado El límite de contribución es de 17.500 dólares.

El 2014 total El límite de contribución es de 52.000 dólares.

(Siempre que no se les ponga un tope antes en función de los bajos ingresos).

Lo que significa que el IRS ha dejado espacio para una contribución del empleador de ~ 35.000 dólares, un partido 2:1 sin límite.

Esto parece un poco excesivo. Pude encontrar una encuesta que decía que la contribución media de la empresa en los 30 mejores planes era de más de 31.000 dólares, así que aparentemente hay empresas, y sus empleados, que están contribuyendo al máximo, pero creo que la media de la empresa es mucho menor.

¿Por qué es tan alta la diferencia entre el límite de empleados y el límite total?

Answer 1

Porque los 401k también son utilizados por los autónomos. Una persona que tiene un ingreso rentable de la lista C puede abrir un 401k y "igualar" en la proporción que quiera, hasta el 25% de los beneficios netos o los límites que has dicho. Esto permite a los autónomos aplazar más impuestos sobre la renta para el futuro.

¿Por qué sólo los autónomos? Buena pregunta. Pregunte a su congresista. Mi explicación sería que, al ser autónomos, corren mucho más peligro de no tener ingresos, sobre todo más adelante, si su negocio se va a pique. Por lo tanto, necesitan un colchón más grande que un empleado medio W2 que puede encontrar otro trabajo.

Answer 2

Algunos planes 401k permiten realizar "aportaciones complementarias después de impuestos". Básicamente, una vez que se alcanza el límite de aportaciones antes de impuestos (17,5k$ en 2014), se permite aportar fondos después de impuestos. Debido a este momento, a veces se denominan aportaciones "complementarias". Normalmente, esta opción se anuncia como una forma de seguir obteniendo la aportación de la empresa incluso si accidentalmente se alcanza el límite antes de impuestos.

Pero si realmente presta atención a sus finanzas, es una forma práctica de ahorrar dinero adicional con ventajas fiscales. Dicho esto, sólo le convendría utilizar esta opción si ya ha agotado sus opciones antes de impuestos y Roth, ya que no obtiene la desgravación fiscal tradicional sobre las aportaciones ni la desgravación fiscal Roth sobre las ganancias. Sin embargo, cuando deje la empresa, puede transferir el dinero después de los impuestos directamente a una IRA Roth cuando transfiera el dinero antes de los impuestos, la aportación y las ganancias a una IRA tradicional.