Planes 529 vs Coverdell ESA

Question

Recientemente he conocido las ESAs (no sabía que existían), y estoy tratando de decidir si quiero abrir una ESA o una cuenta 529. Inicialmente me atrajo la ESA porque parece que puedes seleccionar un fondo entre varios fondos, mientras que parece que los planes 529 que se ofrecen son un fondo y no tienes la opción de seleccionar nada más que el propio 529. También parece que se puede utilizar la ESA para financiar algo más que la educación postsecundaria.

Así que, algunas preguntas:

• ¿Es posible utilizar una ESA o 529 para financiar la formación profesional? Odio asumir que mi hijo irá a la universidad porque nunca se sabe realmente. ¿Quizás quiera hacer una escuela de arte o convertirse en un electricista certificado?

• ¿Se puede utilizar una ESA o 529 para pagar los estudios en el extranjero o incluso la educación en el extranjero?

• ¿Existen vencimientos con la ESA o la 529? Por ejemplo, mi hijo decide alistarse en el ejército y pospone la universidad hasta los treinta años. ¿Caducan los fondos y acabo pagando una penalización por tener que retirar el dinero?

Answer 1

Esta es una respuesta parcial. El Coverdell ESA debe retirarse cuando el beneficiario cumple 30 años. El 529 no tiene esa restricción de edad. Una comparación decente está en Cuentas de ahorro para la educación Coverdell una entrada de la wiki en el sitio de Bogleheads.

Para añadir otro punto, el límite de Coverdell es $2000 per year deposit, the 529 is subject only to the rules of gift taxation, so a couple can deposit up to $ 140K este año, aprovechando la posibilidad de donar por adelantado, y aunque hay que hacer el papeleo para declarar la donación, no se paga ningún impuesto.

Actualización de 2018. La exclusión de regalos anuales es ahora $15K per person. To clarify my math above, this means a couple can gift $ 30K combinados. El 529 ofrece la posibilidad de regalar hasta los 5 años ofreciendo efectivamente a una pareja la oportunidad de financiar la cuenta con $150K para realmente ponerla en marcha.

Answer 2

Las Coverdell ESA son más flexibles para invertir y utilizar que los planes 529. También suelen tener comisiones más bajas, que restan valor a la cuenta. Para alguien que no puede predecir el futuro (como el estado en el que su hijo decidirá obtener un título universitario), las Coverdell ESA son una mejor opción.