Hay razón legal para restringir a alguien en virtud de 59-1/2 de un servicio de transferencia de un plan de 401K a una cuenta IRA?

Question

Hay una gran cantidad de información confusa sobre el internet con respecto a este. Además, ha habido cambios realizados por el IRS más tarde que muchos de los artículos que alguien puede encontrar haciendo una búsqueda en la web.

No he encontrado ninguna confiable fuente legal que indica que es contra la ley que un plan para permitir un servicio de vuelco por debajo de 59-1/2, aunque muchas fuentes afirman que sólo puede hacerse después de 59-1/2, pero por lo general caviate esto como "sin incurrir en una penalización impositiva".

Claramente, la industria tiene razón para dirigir las empresas de acuerdo a los planes de restricción de los empleados opciones y mantener los fondos de donde están. También parece típico que el personal de la hora lo general no tienen la experiencia o de un abogado de impuestos o asesor financiero.

En la década del 2000 trabajé para una empresa que permita un servicio de retirada, una vez al año. Mientras estos fondos fueron transferidos a una clasificación IRA dentro del tiempo permitido (60 días), no habría ningún impuesto o sanción.

Answer 1

Usted va a encontrar un montón de conflicto o respuestas vagas en internet, ya que hay un montón de plan de diseño de los elementos que son establecidos por el patrocinador del plan (empleador). Hay leyes que el mandato de ciertos elementos y dictar ciertos requisitos de los patrocinadores del plan, muchas de estas leyes están relacionados con el mantenimiento de registros y el deber fiduciario. Hay un montón de latitud para los patrocinadores del plan para permitir o restringir las acciones de los empleados, incluso si no hay ninguna ley en contra de esa actividad.

Hay diferentes reglas de mandato para el empleado antes de impuestos, contribuciones, empleado después de impuestos contribuciones y los aportes del empleador. Tienes más flexibilidad con respecto a los aportes del empleador y cualquier post contribuciones de impuestos que usted haya realizado; su plan puede permitir un servicio de distribución de esos dos artículos antes de que usted alcance la edad de 59.5.

Mientras que su departamento de recursos humanos (como la mayoría de -todos - los departamentos de recursos humanos) no es personal con ERISA los abogados y los Contadores públicos es su departamento de recursos humanos y del plan vigente de los documentos que le expone lo que un empleado está autorizado a hacer en el marco del plan.

Answer 2

Yo no creo que haya una regla -- (no puedo comentar) pero de Ladrillo citadas reglas del IRS...pero IMO de Ladrillo faltó una cosa: @ashur668 no está buscando una distribución, pero está buscando un vuelco.

Mi mejor conjetura: que esta parte de las reglas no está bien definida, y su (y mi) el empleador ha elegido para interpretar cualquier retiro como una "distribución", incluso si mejor caracteriza un vuelco.

Hace un par de meses, me fui tan lejos como para explorar si puedo usar una laguna -- mi empresa había ido a través de una fusión; tenía la esperanza de que yo pudiera rollover algunos o tal vez todo de mi 401k a mi IRA (que yo recuerde ahora, habría sido todo antes de comenzar roth 401k contribuciones). Mi compañía afirmó que esto no estaba permitido, y además afirmó que los rumores que había oído eran errónea de que cuando fuimos a través de una empresa spin-off de un par de años antes, que ningún menor de 59 1/2 permitió rodar.

Hice una búsqueda rápida y encontró IRS tema 413 Medida de lo que puedo decir, este tema está en silencio sobre el asunto en cuestión.

Tema 413 me refirió IRS Publicación 575, en donde me puse a buscar en la sección de transferencias. He leído algo de él, a continuación, aburrido.

Tenga en cuenta que estamos a un paso de ser eliminado -- estamos leyendo publicaciones del IRS y de la interpretación de las normas del IRS. No creo que nadie aquí ha leído el real de la ley del impuesto. Puede haber algo allí que impide que las empresas se vuelquen antes de los 59 1/2 que no está bien codificado en publicaciones del IRS.