¿Puede un empleador empeorar el calendario de inversión de un plan 401k?

Question

¿Una persona trabaja para un empleador durante más de 2 años basado en la declaración (¿promesa?) de que estará 100% invertido en su 401k de la empresa después de 5 años. ¿Está permitido que el empleador cambie las reglas para que al empleado le lleve 6 años estar completamente invertido?

De acuerdo a mi investigación parece que pueden hacerlo siempre y cuando no reduzcan el porcentaje ya invertido en ningún momento. Sin embargo, incluso considerando eso, seguiría pareciendo injusto ya que el trabajo se habría aceptado en parte basado en la promesa original, y cuando el calendario de inversión empeora, entonces en el momento en que empeora, es como decirle a alguien, eh, ese dinero que has estado anticipando (y trabajando bajo la suposición) que sería completamente tuyo para el año 5, ahora tomará hasta el año 6 para ser completamente tuyo.

EDITAR: Acabo de encontrar la siguiente orientación en el sitio web del IRS

https://www.irs.gov/retirement-plans/change-in-plan-vesting-schedules

Al parecer, a partir de este enlace (especialmente el ejemplo que ofrecen) hay restricciones bastante estrictas en lo que los empleadores pueden hacer... por ej. me parece que si los montos no invertidos acumulados se ven adicionalmente restringidos por un calendario de inversión futuro empeorado, ¡esto es posible que no esté permitido después de todo? ¿Incluso para personas con menos de 3 años de servicio?

Answer 1

Mi interpretación del enlace del IRS que proporcionaste es que cualquier cantidad de contribuciones existentes del empleador debe seguir el cronograma de adquisición menos restrictivo de los antiguos y nuevos, Y, cualquier empleado participante que haya sido empleado durante al menos 3 años puede optar por permanecer en el plan antiguo si lo desean (tanto para contribuciones existentes como futuras). Quizás esto podría explicarse mejor con un ejemplo:

Cronograma de Adquisición Antiguo:

• 1 año = 20%
• 2 años = 40%
• 3 años = 60%
• 4 años = 80%
• 5 años = 100%

Cronograma de Adquisición Nuevo:

• 2 años = 20%
• 3 años = 40%
• 4 años = 60%
• 5 años = 80%
• 6 años = 100%

Mencionaste que tienes 2 años, así que para este ejemplo actualmente estarías adquiriendo el 40%. Si hubieras tenido 3 años, podrías optar por permanecer completamente en el plan antiguo y todas tus contribuciones existentes y futuras estarían completamente adquiridas después de 5 años. Pero con menos de 2 años funciona así:

• Todas las contribuciones del empleador que tengas en el momento del cambio de plan seguirán adquiriéndose en el cronograma antiguo (completamente adquiridas después de 5 años, hasta 3 años a partir de ahora).
• Todas las futuras contribuciones del empleador que recibas se adquirirán en el nuevo cronograma (completamente adquiridas después de 6 años, hasta 4 años ahora). Las contribuciones que recibas "hoy" estarían adquiridas al 20%, mientras que las que fueron hechas "antes" estaban adquiridas al 40%.

Puede ser más fácil conceptualizar esto como tu cuenta "dividiéndose" en dos cuentas separadas el día del cambio de plan, con todas las nuevas contribuciones yendo a la segunda cuenta y cada cuenta adquiriendo según su respectivo cronograma.

Answer 2

A menos que las reglas estén en tu contrato, y a menos que el cambio sea totalmente ilegal (lo cual tendrías que consultar en Law.stackexchange, o mejor aún preguntar a un abogado real), probablemente cuenta como política y de hecho está sujeta a cambios en cualquier momento.

Podría ser peor. Recientemente me dijeron que alrededor de 20 semanas de mi eventual paquete de jubilación por despido han desaparecido. Una vez más, política, no garantía; molesto pero excepto intentar sindicalizarse e ir a huelga por ello realmente no hay ninguna respuesta productiva.