¿Qué factores específicos de calidad de vida deben tenerse en cuenta al crear un fideicomiso para necesidades especiales?

Question

Estamos creando un fideicomiso para necesidades especiales para mi hija. Una de las muchas cosas en las que tenemos que pensar son los factores de calidad de vida a medida que ella se hace mayor y, por supuesto, a medida que envejecemos nosotros. Esto influye en la cantidad a aportar al fideicomiso para necesidades especiales, el reparto entre Medicaid, la Seguridad Social y otras fuentes de fondos y cómo se distribuirá y utilizará a lo largo de la vida del fideicomiso.

Ella es muy joven en este momento por lo que esto está resultando difícil ya que la identificación de si ella será capaz de vivir de forma independiente, ir a la universidad, cuáles serán sus intereses, etc todavía se están formando y cambiando sobre una base diaria.

Me preguntaba si existen estrategias que otros hayan utilizado para pensar en este tipo de planificación a largo plazo o recursos que puedan ayudarnos a pensar en ello.

Answer 1

La Alianza Nacional de Enfermedades Mentales (NAMI) ofrece una guía tituló "Special Needs Estate Planning Guidance System", que describe con cierto detalle el proceso de constitución de un fideicomiso para necesidades especiales (SNT). Su información puede ser útil, y la organización podría responder a cualquier pregunta específica que tenga. Intentaré ofrecer un resumen literal de las distintas partes de la guía, de modo que si el enlace a la guía cambia, la información se conserve aquí. He añadido algunas notas cuando ha sido necesario.

Dado que tu hija aún es pequeña, no puedo ofrecerte muchos factores vitales muy específicos que debas tener en cuenta, pero la información que te facilito a continuación debería darte una idea general de lo que debes considerar.

Información general

Como componente esencial de un plan de atención integral, el well necesidades especiales (SNT, por sus siglas en inglés).

1. Proteger las prestaciones públicas - El Fideicomiso para Necesidades Especiales pone un paso intermedio entre el dinero o los recursos y la persona con discapacidad. Los bienes en fideicomiso no cuentan como recursos para la persona con necesidades especiales y por lo tanto preserva la elegibilidad para beneficios públicos como como SSI y Medicaid.
2. Proteger la calidad de la asistencia - Un fideicomiso para necesidades especiales bien diseñado ofrece opciones de atención muy superiores y oportunidades para tratamiento y rehabilitación, vivienda, equipos electrónicos ordenadores, formación laboral, vacaciones, etc. Artículos complementarios que dignidad, productividad y comodidad

En su caso, aunque el beneficiario del fideicomiso sea aún joven, esto puede darle algunas ideas generales sobre qué áreas debe cubrir el fideicomiso.

Encontrar un abogado

Como en cualquier situación legal, encontrar un abogado es fundamental. La guía de NAMI ofrece algunas sugerencias breves para utilizar a la hora de buscar a alguien que redacte los documentos del fideicomiso.

1. Busque formación, certificaciones y afiliaciones, por ejemplo, Special Needs Alliance (SNA); National Academy of Elder Law Attorneys (NAELA); American College of Trust & Estate Counsel (ACTEC); American Bar Association (ABA); y colegios de abogados estatales. Según su sitio web, la Special Needs Alliance ofrece recursos para familias que buscan un abogado o simplemente desean obtener más información, por lo que también pueden ser un buen punto de partida.
2. Tiempo/experiencia en la práctica de fideicomisos, sucesiones e incapacidades
3. Participación comunitaria
4. Artículos escritos (¿es evidente el compromiso de educar al consumidor?)
5. Presentaciones realizadas (especialmente a compañeros)
6. Programas educativos a los que ha asistido recientemente en relación con el derecho fiduciario y sucesorio y cuestiones de discapacidad.
7. ¿Tiene el abogado experiencia en la redacción de fideicomisos para necesidades especiales? ¿Lo ha convertido en un área de interés en su consulta?
8. ¿Cuál es el compromiso del abogado para completar un evaluación exhaustiva de las "necesidades especiales", preocupaciones y objetivos únicos de su familia para su ser querido con discapacidad?
9. ¿Está el abogado al corriente de cualquier normas especiales específicas de cada estado la SSA (Administración de la Seguridad Social, Medicaid o el Departamento de Salud Mental podrían tener para aspectos clave de los Fideicomisos de Necesidades Especiales? (Condiciones de distribución, contabilidad exigida, informes, notificaciones, beneficiario restante, etc.)
10. En la consulta inicial, ¿tiene usted una idea general de la comprensión y empatía del abogado hacia los retos únicos a los que se enfrentan las familias al cuidar de un ser querido discapacitado?

Puede que algunas de estas sugerencias le parezcan más válidas que otras, pero todas son elementos que debe tener en cuenta a la hora de buscar un profesional. Es probable que un profesional que cumpla los criterios anteriores pueda responder a su pregunta con más detalle.

Selección de un administrador

Como afirma la NAMI, Un buen fideicomisario es fundamental para el éxito del plan. Afirman que:

... si es posible, la mejor opción sería que un hermano o familiar junto con un fideicomisario corporativo actuaran como cofideicomisarios. El fideicomisario corporativo sería el principal supervisor de la gestión, inversión y contabilidad de los activos del fideicomiso. El hermano o familiar aportaría la intimidad necesaria con las necesidades y circunstancias del beneficiario.

Aspectos a tener en cuenta a la hora de elegir un fideicomisario:

1. ¿La(s) persona(s) será(n) receptiva(s) y atenta(s) a las necesidades del beneficiario?
2. ¿Existen posibles conflictos de intereses? (como hermanos que también son beneficiarios del fideicomiso)
3. ¿Es el futuro administrador capaz de realizar una buena gestión financiera?
4. ¿Hay que tener en cuenta alguna repercusión fiscal?
5. ¿Puede permitirse los honorarios de una gestión profesional?
6. ¿Puede permitirse no contar con una gestión profesional?
7. La posibilidad de que la persona seleccionada experimente cambios importantes en su vida, por ejemplo, un divorcio o un traslado a un lugar lejano.
8. ¿Hay que prever indemnizaciones? Ejercer de fideicomisario puede suponer mucho trabajo.
9. Co-fideicomisarios, un fideicomisario corporativo con un miembro de la familia para proporcionar una gestión profesional equilibrada por alguien leal y familiarizado con el beneficiario.
10. Sucesores del fideicomisario: ¿quién sustituirá al fideicomisario si éste fallece, incumple sus obligaciones, etc.?
11. Protectores fiduciarios para supervisar la actuación del fideicomisario y sustituirlo cuando proceda.

Plan Básico (El plan "80%")

Según la NAMI, un plan del "80%" cubrirá lo básico, concretamente:

1. Un testamento - Un testamento con instrucciones cuidadosamente redactadas para la distribución de su patrimonio tras el fallecimiento podría prever la creación de un Fideicomiso para Necesidades Especiales. Una buena adición sería una Carta de Intenciones; aunque no es un documento legal, este documento proporcionaría información detallada muy valiosa sobre sus deseos para el cuidado futuro de su ser querido.
2. Un simple fideicomiso para necesidades especiales - El fideicomiso puede hacerse efectivo a su muerte (fideicomiso testamentario), pero establecerlo ahora tiene sus ventajas (fideicomiso inter vivos)
3. Poder de representación - Un poder notarial, financiero o médico, otorga a otra persona el derecho a tomar decisiones en su nombre en caso de que usted quede incapacitado. Incluya una disposición que permita la transferencia anticipada de activos para la financiación del SNT cuando sea necesario. Esta transferencia de activos a un fideicomiso de necesidades especiales creado para una persona discapacitada no crea un periodo de inelegibilidad ni para SSI ni para Medicaid. Cualquier persona puede realizar una transferencia exenta a un fideicomiso que reúna los requisitos para ser considerado discapacitado y que sea menor de 65 años.
4. Directivas médicas para reducir el riesgo de tutela y pérdida de fondos. Es un documento legal que le permite designar a una persona para que actúe como su agente de atención sanitaria y le permite hacer algunas selecciones sobre el tipo de tratamiento o atención que desea que se le proporcione en el futuro.

Asegúrese de que una vez que su abogado haya preparado un conjunto de documentos, éstos sean firmados y hechos efectivos lo antes posible.

El fideicomiso "Gold Standard

Este parece ser el mejor objetivo al que se puede aspirar cuando se trabaja con un abogado para diseñar el fideicomiso. Idealmente, el SNT

lograría, en muchos Estados, el equilibrio adecuado entre la protección de las prestaciones públicas y la protección del acceso del beneficiario a las opciones asistenciales.

Lo ideal es que el SNT tenga estas características:

1. Un abogado que tenga experiencia en la ley federal de fideicomisos y en la redacción de fideicomisos específicos de su estado y que conozca la planificación patrimonial para necesidades especiales (que tenga un historial de fideicomisos bien redactados conforme a la ley estatal y federal) (consulte la sección anterior sobre cómo encontrar un abogado).
2. Un fideicomisario o fideicomisarios cuidadosamente seleccionados para gestionar las distribuciones del fideicomiso. Deben incluirse instrucciones claras de distribución al fideicomisario o fideicomisarios. Las instrucciones pueden ser estrictas o flexibles, en función de las necesidades actuales y futuras del beneficiario. En tu caso, la configuración inicial podría ser bastante flexible, ya que tu hija aún es pequeña, e ir revisándose con el tiempo a medida que el futuro se aclare.
3. Intención claramente declarada de complementar y no suplantar las prestaciones públicas.
4. Términos claros que proporcionan ninguna forma en la que el beneficiario pueda dirigir u obligar las distribuciones del fideicomiso.
5. Términos claros que indiquen que se trata de un fideicomiso de despilfarro de manera que los acreedores no puedan obligar a distribuirlo. Esto es importante, porque en caso de que la beneficiaria tenga problemas financieros, no querrá que los acreedores vayan a por el fondo y le quiten su (potencialmente) principal mecanismo de apoyo financiero.

Opciones adicionales

La guía enumera varias opciones para seguir mejorando el SNT. Una vez más, un abogado debe saber más sobre los detalles de cada una de estas opciones.

1. Exigir un informe anual de asistencia - Incluya el requisito de que un trabajador social autorizado, terapeuta u otro profesional redacte un informe en el que se expongan el estado y las circunstancias del beneficiario, con recomendaciones para mejorar los planes de distribución del fideicomiso. ¿Está contento el beneficiario? ¿El plan de distribución cumple los objetivos del otorgante?
2. Utilizar protectores de confianza - Incorporar a una persona o personas que supervisen la actuación del administrador y que tengan la facultad de destituirlo y sustituirlo. El protector o asesor fiduciario mitiga los amplios poderes discrecionales del fiduciario. Esta función puede definirse de forma estricta o puede ser tan amplia como sea razonable. Por ejemplo, asesor sobre el plan de distribución. Una recomendación es un fideicomisario corporativo con un hermano u otro miembro de la familia como protector o asesor del fideicomiso.
3. Incluir planes/opciones de vivienda - Crear oportunidades para una amplia gama de opciones de vivienda, por ejemplo, que el fideicomiso sea propietario de una casa en la que el Beneficiario pueda vivir, o financiar algunos arreglos especiales de vivienda para el Beneficiario. Puede que sea demasiado pronto en la vida de su hija para considerar estos acuerdos, pero es definitivamente una opción para que usted considere en el futuro.
4. Incluya quién debe recibir el remanente (qué fondos quedan en el fideicomiso) después de que fallezca la persona con discapacidad. Este remanente puede dejarse a otros familiares o amigos.

Información específica del Estado

El sitio web de NAMI incluye información específica de cada estado donde estén disponibles, pero si su estado no está en la lista (muchos no lo están por el momento), es posible que pueda hablar con un cuidador, un abogado o alguien de la Special Needs Alliance para encontrar personas en su estado.

Resumen

Soy consciente de que aquí hay mucha información. Tanto la NAMI como la Special Needs Alliance (SNA) proporcionan una gran cantidad de recursos, por lo que probablemente sean buenos lugares para empezar. Busque un abogado con experiencia específica en el diseño de fideicomisos para necesidades especiales y trabaje con él/ella para completar un plan básico; siempre puede revisar los documentos a medida que su hija crezca. La información anterior puede servir de guía informal durante el proceso inicial y las reuniones con el abogado.

Answer 2

Estoy formando un "Comité Familiar", en el que los miembros del comité pueden renovarse con personas más jóvenes a lo largo de las décadas, para ayudar a asesorar al administrador de un fideicomiso para necesidades especiales. El objetivo era establecer un mecanismo que pudiera funcionar durante toda la vida del beneficiario y reaccionar cuando las necesidades fluctuaran.