Comprar un ETF estadounidense como extranjero, ¿es una mala idea?

Question

Estoy considerando comprar ETFs de índices de EE.UU. a través de TD Ameritrade, pero como extranjero no residente, mi principal preocupación es la retención del 30%:

1. todos los dividendos (especialmente los ETF de bonos)
2. redistribución de las plusvalías

Q1: ¿Me falta algo más que los dos mencionados anteriormente?

Q2: ¿Puede la empresa de corretaje excluir a efectos fiscales los dividendos procedentes de fuentes no estadounidenses?

Desde el punto de vista fiscal, ¿sería una mala idea comprar un fondo de inversión/ETF estadounidense como extranjero?

Mi país es Malasia. No hay ningún tratado fiscal entre Estados Unidos y Malasia. Nuestros corredores locales no ofrecen ETF en el extranjero (EE.UU. en particular), y la tasa de comisión de comercio general es prohibitivamente alta.

Answer 1

Estos son algunos de los resultados de las investigaciones:

1. Hay que tener en cuenta dos cosas principales: Impuesto sobre el patrimonio y el Retención fiscal del 30%. . Estos dos pueden ser evitados invirtiendo en Luxemburgo o Irlanda ETF domiciliado. Por ejemplo, no hay retención de impuestos sobre los dividendos de los ETF domiciliados en Irlanda, y el impuesto sobre el patrimonio no es tan elevado. (Fuente: Foros BogleHead )

2. Algunos ETF de Vanguard se ofrecen en el mercado de valores del Reino Unido: https://www.vanguard.co.uk/uk/mvc/investments/etf#docstab . Tenga en cuenta que los rendimientos del S&P 500 ETF (VUSA) están ajustados después de la retención fiscal del 30% ¡! Debido al mayor TER de VUSA (0,09%), VOO debería seguir siendo una opción superior. Sin embargo, los ETFs FTSE Emerging Markets y All-World son mejores que sus homólogos estadounidenses, para los no residentes en Estados Unidos.

3. Los no residentes en EE.UU. pueden reclamar la devolución de parte de las retenciones, presentando el formulario de impuestos 1040NR . En 2013, los no residentes en Estados Unidos pueden reclamar al menos 3.900 dólares.

Le ruego que me corrija si algo es inexacto.

Answer 2

Una rápida actualización para la gente que encuentra este hilo a través de Google. Con la ayuda de algunos impresionantes Bogleheads, he compilado toda la investigación relevante realizada en dos artículos de la Wiki:

• Fiscalidad de los extranjeros no residentes
• Extranjero no residente sin convenio fiscal con EE.UU. y ETFs irlandeses

Esto incluye la comparación de los ETFs domiciliados en Estados Unidos con los domiciliados en Irlanda, cómo calcular la fuga de impuestos y las preocupaciones sobre el impuesto sobre el patrimonio.

Espero que le resulte útil.