Retirar calificada los gastos de la HSA muchos años más tarde, para ganar interés?

Question

Decir que tengo $2000 en mi cuenta HSA y los $1000 factura médica en 2012. Si yo fuera a pagar los $1000 proyecto de ley de su bolsillo y dejar que $1k izquierda gana interés en mi HSA para una cantidad significativa de tiempo (digamos 10 o 20 años), me, a continuación, ser capaz de retirar el original de $1000? O hace un gasto médico tiene que ser reembolsados en el año, el gasto se produjo? Si yo puedo hacerlo años después, ¿qué pruebas tengo para mostrar?

Parece que podría llegar libre de impuestos interés por salir de la $1k en la HSA. Sin embargo, estoy teniendo un tiempo difícil conseguir una respuesta concreta a esta. Si alguien sabe donde que me apunte a algo concreto, lo agradecería muchísimo.

Answer 1

Me doy cuenta de que esta es una vieja cuestión, pero es una gran pregunta, como muchas personas no se dan cuenta de los beneficios ocultos de la HSA. Si usted es elegible para una HSA, es importante abrir una cuenta antes de que usted tenga gastos médicos (incluyendo la dental). Una vez que la cuenta está abierta cada válido gastos médicos en que incurra después de que (no primas, aunque) es elegible para recibir un reembolso, y en cualquier momento. La HSA es teóricamente como tomar la mejor de la Ira Tradicionales y Roth y la combinación de ellos: obtener contribuciones antes de impuestos como una cuenta IRA Tradicional, pero también libre de impuestos, el crecimiento y la distribución como un Roth IRA. (Pero sólo si el uso de las distribuciones calificadas gastos médicos y dentales.) Y si de alguna manera te las arreglas para hacer que a la edad de 65 años y tienen mucho más dinero en su HSA que usted tenga gastos calificados, usted puede sacar el exceso en la distribución y sólo pagar el impuesto sobre las utilidades de la misma manera que lo haría con una cuenta IRA tradicional. Realmente el único inconveniente es tener que guardar las décadas de los recibos!

Actualización: Aquí está el IRS confirmación de los permitidos "retrasado " distribuciones":

P-39. Cuando se debe a una distribución de una HSA puede tomarse para pagar o reembolsar, libre de impuestos base, gastos médicos calificados en el año actual?

A-39. Una cuenta beneficiario podrá aplazar para más tarde imponible años las distribuciones de las Hsa para pagar o reembolsar los gastos médicos calificados incurridos en el actual año, siempre y cuando se haya incurrido en después de la HSA se estableció. Del mismo modo, una distribución de una cuenta HSA en el año en curso puede ser utilizado para el pago o reembolso de los gastos incurridos en cualquier año anterior, mientras que los gastos fueron incurridos después de la HSA fue establecido. Por lo tanto, no hay ningún límite de tiempo para la distribución debe ocurrir. Sin embargo, para ser excluyentes de la cuenta del beneficiario los ingresos brutos, él o ella debe mantener registros suficientes para posteriormente mostrar que las distribuciones eran exclusivamente para pagar o reembolsar calificado los gastos médicos, que los gastos médicos calificados no se han previamente pagados o reembolsados a partir de otra fuente y que el médico gastos no han sido tomadas como una deducción detallada en la previa año gravable. Ver Aviso 2004-2, Q&A 31 y también Aviso 2004-25, para la transición de socorro en el año 2004 para el reembolso de los médicos los gastos incurridos antes de la apertura de una cuenta HSA.

Answer 2

Un artículo en la HSA Beneficio de Consultoría sugiere que no hay ningún límite de tiempo para los retiros.

Answer 3

Formulario 8889 se utiliza para documentar HSA distribuciones. Todo se reduce a, "1) ¿cuánto ha de retirarse? 2) ¿cuáles fueron sus gastos médicos? 3) Si (1) > (2), nos dan dinero".

HSA distribuciones deben ser para "gastos médicos calificados", que se define como "no reembolsados?? los gastos médicos que se podría deducir en el anexo a (Formulario 1040)". A partir de aquí (PDF). Usted ciertamente no podía deducir de 2014 gastos médicos en su Programación Una en 2033, así que dudo de que podía contar con ellas como calificado para HSA a los efectos de cualquiera.