Utilizar una cuenta de ahorro para la salud (HSA) como vehículo de inversión: ¿Cuáles son los inconvenientes?

Question

Para el próximo año, mi empresa ha empezado a ofrecer un HDHP con una HSA.

Con ello, contribuirán $500 per year flat, and 50% matching up to $ 500 (donde coincidirán con $250; up to $ 750 en total). Sé que 250 dólares es básicamente calderilla, pero soy nuevo en esto de las inversiones y me lo tomo como experiencia de aprendizaje.

Una de las primeras cosas que noté al revisar la descripción de la cuenta es que es casi exactamente igual a un 401(k), etc. La empresa hace las aportaciones; los depósitos son antes de impuestos; no hay penalización después de los 65 años; se añade la ventaja de retirar dinero libre de impuestos para pagos médicos.

Después de indagar un poco en Internet, he descubierto que otros parecen estar de acuerdo conmigo. Incluso se puede abrir una HSA de inversión. En este punto, me he dado cuenta de que sería una tontería no tomar mi 50% de retorno de los $500. De hecho, podría ser mejor idea invertir aquí en lugar de mi 401(k) después de haber cumplido con mi igualación allí.

Sin embargo, me gustaría confirmar algunas cosas:

1. Puede tener varias cuentas HSA. Mi empresa me obliga a utilizar un banco concreto si van a hacer aportaciones. Sin embargo, me gustaría trasladar este dinero a una cuenta de mayor riesgo y rendimiento.

2. Se le permite retirar dinero para reembolsar cualquier pago pasado que se haya hecho después de abrir la HSA, quizás años después. Esto me permitiría acumular intereses sobre el dinero y obtener el reembolso más tarde.

3. ¿Se puede transferir dinero entre HSAs, etc. y el dinero seguirá cubriendo cualquier pago desde que se abrió la primera HSA?

4. Actualmente estoy soltero y sin hijos. Una HSA también puede servir para pagar las facturas médicas de cualquier dependiente o cónyuge. Actualmente estoy inscrito en una HSA que está marcada como "individual" o algo así. Supongo que una vez que me case, no debería tener problemas para utilizar este dinero del pasado en mi esposa e hijos.

¿Hay algo que me falte? ¿Por qué no debería hacer esto?

Answer 1

En primer lugar, una cosa que es muy importante:

El partido siempre es mejor que la ausencia de partido . Por lo tanto, debería utilizar esa aportación en su HSA si ya ha alcanzado el máximo de la aportación de la empresa en su 401(k). De hecho, para la mayoría de la gente no habrá muchas razones para invertir en su 401(k) por encima de la aportación de la empresa.

Si, por ejemplo, su empresa sólo aporta hasta el 5%, y usted quiere invertir el 15% de los ingresos en la jubilación, debería abrir una cuenta IRA (Roth o estándar, dependiendo de su situación) y poner el 10% extra allí.

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Más allá de eso, tienes razón , las HSA (las cuentas en sí) tienen todas las ventajas de un 401(k). Sin embargo, yo no invertiría allí para la jubilación en lugar de una IRA. Simplemente no hay razón.

La única desventaja incorporada de una HSA es la HDHP apego, que puede ser indeseable para algunos empleados o en determinadas situaciones.

Si quiere llegar a las cifras brutas en dólares y su empresa ofrece tanto un plan de salud estándar como un HDHP+HSA, el cálculo dependerá de las primas y las prestaciones de cada uno y de los costes previstos de su asistencia sanitaria (que, de todos modos, siempre es una estimación de bola de cristal). Esos costes y prestaciones pueden variar enormemente, desde una elección completamente obvia en el plan HDHP o en el plan estándar, o prácticamente un lavado de cara en el que usted decide en función de su nivel de comodidad con un deducible alto.

Para ilustrar...

• Plan estándar: Es posible que su empresa ofrezca un plan estándar que le cueste $100 out of pocket for an individual. That means you pay a minimum of $ 1200 al año en concepto de asistencia sanitaria. La mayoría de los planes tienen copagos (una cantidad fija como $15 you pay for standard doctor consultations), a deductible (you pay 100% of fees up to this, co-pays don't count), a percentage you pay beyond the deductible (20% is typical), and a maximum (like $ 1000 por persona y año - más allá de esto, hasta una prestación máxima "de por vida" de unos 2 millones de dólares, no se le cobrará nada).

  En un plan estándar en el que no tiene gastos, podría pagar $1200 a year plus a couple co-pays, for a total of $ 1230. En un mal año con cirugía, podrías llegar al máximo, así que $1200 + $ 30 + $1000 = $ 2230.

• HDHP /HSA: Estos planes son muy diferentes. Es posible que siga pagando una prima, es decir $30 a month. They will still have a deductible and maximum, but they might be the same amount. You will probably not have copays (I didn't when I had one, but I could be wrong), which means a standard doctor visit will cost more like $ 80-100.

  En un buen año, esto significará que te embolsas $500 from your company, but pay back $ 360 en primas. Un par de visitas al médico significaría que sólo hay $300 left in your account at the end of the year. But, that's still a net cost of only $ 60, frente a 1230 dólares. ¡Gran victoria!

  En un año malo, acabarías pagando el máximo de tu bolsillo (digamos $2000) plus premiums, minus the $ 500, para un total de 1860 dólares. En este caso, sigue siendo mejor que el plan estándar.

La diferencia importante vendrá en un año intermedio . Llegará al máximo más rápido con un HDHP que con un plan estándar. En el caso de una familia, en la que todas estas cifras son más elevadas, y en la que hay más personas que se enferman o se lesionan, el plan estándar puede resultar más ventajoso.

Sin embargo, como todo lo que se acumula en una cuenta HSA se queda contigo para siempre Mientras estés soltero y sólo tengas que preocuparte de tu propia salud, probablemente sea una buena opción. Cuando tengas una familia, puede que las cosas cambien y te pases a un plan estándar, pero sigues teniendo ese fondo de guerra para compensar los copagos y las visitas al hospital en los próximos años.

Me obligaron a contratar una HSA durante 2 años en una empresa más pequeña. Tenían una realmente buena contribución, 2500 dólares si no recuerdo mal, y ahorramos mucho. Más tarde, cuando mi mujer estaba embarazada, nos acogimos a un plan estándar de bajo deducible y pagamos todos los gastos con la HSA. Funcionó muy bien.

Yo digo que, mientras el promedio costes anuales previstos tiene sentido después de hacer los cálculos ilustrados anteriormente, ¡adelante!

Answer 2

Yo también habló con la Agencia Tributaria ayer para que me respondieran algunas de mis propias preguntas, y de paso pregunté algunas de estas (ya que tampoco sabía las respuestas con seguridad, incluso después de leer IRS pub 969 ). Para responder a sus preguntas específicas:

Sin embargo, me gustaría confirmar algunas cosas:

1. Puede tener varias cuentas HSA. Mi empresa me obliga a utilizar un banco específico si van a hacer contribuciones. Sin embargo, me gustaría trasladar este dinero a un banco de mayor riesgo y rendimiento de mayor riesgo/rendimiento.

2. Se le permite retirar dinero para reembolsar los pagos pasados que que se hayan realizado después de la apertura de la HSA, quizás años después. Esto permitiría permitirme acumular intereses sobre el dinero y obtener el reembolso más tarde.

3. Usted puede transferir dinero entre HSAs, etc. y el dinero seguirá cubrirá cualquier pago desde que se abrió la primera HSA?

4. Actualmente estoy soltero y sin hijos. Una HSA puede hacerse para pagar también las facturas médicas de los dependientes o del cónyuge. Actualmente estoy inscrita en una HSA que está marcada como "individual" o algo así. I Supongo que una vez que me case, no debería tener problemas para utilizar este dinero del pasado en mi esposa e hijos?

1. Aunque no he visto que se mencione específicamente en el pub 969, el IRS confirmó que puede tener varias cuentas HSA siempre que el total de sus aportaciones no supere el máximo anual.
2. Esto el agente de Hacienda tuvo que comprobarlo dos veces, pero determinó que puede sólo tomar distribuciones por gastos pagados en el último año fiscal, es decir, usted puede no tomar distribuciones para los gastos pagado en años anteriores. Su explicación se basó en los Gastos Médicos Calificados explicados en Publicación 502 del IRS: Gastos médicos y dentales En cuanto a las deducciones fiscales, hay que tener en cuenta que sólo se pueden reclamar los gastos del último año fiscal, y aparentemente las mismas reglas se aplican a las distribuciones de una HSA. Pregunté sobre el acuerdo del período de gracia de la FSA, y aparentemente es una especie de excepción. No estoy muy seguro de ello. Corrección, tal y como se señala en los comentarios de abajo y con fuente en la documentación oficial del IRS por @MichaelDeardeuff: Usted puede tomar distribuciones por cualquier gasto pagado desde que se abrió la HSA. En PREGUNTAS FRECUENTES SOBRE LAS HSA DEL IRS publicado en 2004 (aunque aparentemente sigue siendo exacto) A-39, "Un beneficiario de la cuenta puede aplazar a años imponibles posteriores las distribuciones de las HSA para pagar o reembolsar gastos médicos cualificados incurridos en el año en curso, siempre que los gastos se hayan producido después de la creación de la HSA. Del mismo modo, una distribución de una HSA en el año en curso puede utilizarse para pagar o reembolsar gastos incurridos en cualquier año anterior, siempre que los gastos se hayan producido después de la creación de la HSA. Por lo tanto, no hay límite de tiempo en el que la distribución debe producirse". Gracias Michael por encontrar esa fuente.
3. De la pub 969: "A efectos de la HSA, los gastos realizados antes de que usted establezca su HSA no son gastos médicos cualificados. La ley estatal determina cuándo se establece una HSA. Una HSA que se financia con cantidades transferidas desde una Archer MSA u otra HSA se establece en la fecha en que se creó la cuenta anterior. " (el énfasis es mío)
4. Las aportaciones y las distribuciones no están vinculadas, por lo que las normas para las distribuciones no se ven afectadas por el momento en que se aportaron los fondos (por lo que sé). La publicación 969 del IRS dice que "los gastos médicos cualificados son los realizados por las siguientes personas: Usted y su cónyuge. Todos los dependientes que declare en su declaración de impuestos".

Tenga en cuenta que no soy un profesional fiscal certificado y que no debe confiar en esta información para sus propias decisiones fiscales, sino que debe investigar o ponerse en contacto con el IRS usted mismo.