Mi madre falleció en junio de 2023. En el momento de su muerte, ella tenía un fideicomiso revocable en vida que tenía varias cuentas de corretaje. El fideicomiso revocable en vida reportaba sus ingresos al IRS utilizando su número de Seguro Social. Después de su muerte, el fideicomiso revocable en vida se convirtió en un fideicomiso irrevocable y se le asignó un número de EIN. Los activos del fideicomiso revocable en vida se trasladaron, a finales de julio, a una cuenta para el fideicomiso irrevocable. Sin embargo, antes de eso, el 1 de julio, un bono venció.
El canje del bono, que es un evento imponible, se informó bajo el número de Seguro Social de mi madre en su formulario 1099. Creo que esto es incorrecto porque no se puede informar ingresos bajo el número de Seguro Social de una persona una vez que han fallecido.
He pedido a la firma de corretaje que eliminen el canje del bono de su formulario 1099 individual y lo añadan al 1099 del fideicomiso irrevocable. Mi corredor dice que cree que el 1099 está correcto porque en el momento en que se canjeó el bono estaba en una cuenta para el fideicomiso revocable en vida. Sin embargo, van a investigarlo.
Creo que es importante y creo que tengo razón. ¿Quién tiene la razón?
