¿Por qué a la gente le gustan las Mega Backdoor Roth IRAs?

Question

Entonces, según yo:

IRA tradicional:

• El dinero entra libre de impuestos
• Crece libre de impuestos
• Gravado como ingreso ordinario en la jubilación

IRA Roth:

• El dinero entra después de impuestos
• Crece libre de impuestos
• Libre de impuestos en la jubilación

(Estos dos tienen sentido para mí. Básicamente estás apostando si los impuestos son más altos ahora o si serían más altos cuando los retires.)

Mi empresa ofrece contribuciones Mega Backdoor después de impuestos. Me parecen muy interesantes porque puedo (según entiendo), transferirlas a mi cuenta de Roth IRA.

Pero, por lo que veo, esto es a lo que me estoy comprometiendo (según entiendo):

• El dinero entra después de impuestos
• Crece libre de impuestos
• Las ganancias son gravadas al retirarlas como ingreso ordinario

Esto me parece doble tributación ... ¿Por qué a la gente le gusta esto? ¿Por qué no uso simplemente mi corredor normal y no encierro el dinero hasta la jubilación?

¿Me estoy perdiendo algo?

Answer 1

Con los planes 401k, tu empresa necesita permitir dos cosas para realmente darte la capacidad de ejecutar una estrategia mega-backdoor Roth:

1. Contribuciones después de impuestos (por encima y más allá de tu límite de deferral de empleados de $23,000 para 2024)
2. Retiros en servicio y/o conversiones en el plan

Las contribuciones 401k después de impuestos actúan de la misma manera que hacer contribuciones no deducibles a un IRA tradicional. El retiro en servicio te permite transferir tu 401k después de impuestos a un Roth IRA, y la conversión en el plan te permite convertir tu 401k después de impuestos a un Roth 401k dentro del plan.

Sin la capacidad de transferir fondos 401k después de impuestos a un Roth IRA o un Roth 401k, te quedas con fondos después de impuestos con ganancias imponibles. Eso podría estar bien si te vas en un par de años y puedes transferir a un Roth IRA (y las ganancias a un IRA de Rollover), pero no es tan bueno si esperas quedarte en la empresa por 20 años.