¿Si tengo $100,000 en un Roth IRA, compuesto por $60,000 en contribuciones y $40,000 en intereses/ganancias. Si transfiero esa cantidad completa a un segundo Roth IRA, ¿podría retirar $100,000 de ese segundo IRA, sin penalización, incluso antes de los 59.5 años?
En caso afirmativo, ¿es esta una forma razonable de acceder a los fondos de jubilación temprano?
No, solo puedes retirar las contribuciones sin penalización. La transferencia no cambia eso.
La regla de los 5 años permite tratar las conversiones tributables como contribuciones, pero esa no es la situación que estás describiendo. Transferir de una cuenta Roth a otra no cambia la naturaleza de los fondos.
Un traspaso de una cuenta de Roth IRA a otra (o a la misma) no cambia nada sobre la naturaleza de los fondos para retiro - las contribuciones siguen siendo contribuciones, las ganancias siguen siendo ganancias. (De hecho, todas las cuentas de Roth IRA se agregan, por lo que no hay distinción entre cuentas de todos modos. Un traspaso de Roth IRA a Roth IRA es como si no hubiera pasado nada en absoluto).
La fuente de su confusión probablemente proviene de leer las reglas de ordenamiento para los retiros de Roth IRA en la Publicación 590-B. Es 1) contribuciones regulares, 2) conversiones y contribuciones de traspaso, y 3) ganancias. Es posible que haya pensado que estas "contribuciones de traspaso" incluyen traspasos de Roth IRA a Roth IRA. Sin embargo, en el párrafo anterior, estaban hablando de "contribuciones de traspaso de planes de retiro calificados" (es decir, traspasos de un 401(k) Tradicional, que probablemente llamaría "conversión" ya que va de Tradicional a Roth, pero ellos lo llaman "traspaso"). Y en el siguiente párrafo, dice explícitamente:
Ignore las contribuciones de traspaso de otras Roth IRAs para este propósito.
¿Es esta una forma razonable de acceder a los fondos de jubilación temprano?
Cuando se cambia el tipo de dinero, siempre hay un costo involucrado. El Congreso impuso impuestos y multas si una persona usa dinero de jubilación temprano.
La ley también asegura que mover dinero de una cuenta a otra no ayuda ni perjudica. Por lo tanto, mover dinero de un Roth a otro Roth no se ve afectado por los límites de contribución anuales. También establece que no convierte ganancias en contribuciones.
Los documentos presentados por usted y por el IRS de la antigua empresa de inversión especificarán el estado de todos los fondos que se transfieren. Estos números también se reflejarán en documentos similares de la nueva empresa de inversión.
FinanHelp es una comunidad para personas con conocimientos de economía y finanzas, o quiere aprender. Puedes hacer tus propias preguntas o resolver las de los demás.
