En los EE. UU., ¿qué acciones debería vender si quiero mantener el efecto de interés compuesto más alto?

Question

Esto es para los Estados Unidos.

He estado haciendo DCA: Promedio de Costo en Dólares, así que he estado comprando regularmente acciones de Apple y Google (y algo de Amazon, QQQ, S&P500 ETF), quizás $100 al día, en mi cuenta personal regular (no IRA).

Debido a los despidos masivos en la industria de alta tecnología, es posible que necesite pasar 2 o 3 meses buscando el próximo trabajo, por lo que podría necesitar $2000 o $3000 en ese tiempo para pagar las facturas, y comprar de nuevo las acciones 2 o 3 meses después cuando encuentre un trabajo.

En ese caso, al vender mis acciones de Apple o Google (o Amazon o S&P500), tengo las siguientes opciones:

1. acciones que compré en enero - marzo de 2024, que es
   a. punto de equilibrio (sin subida ni caída desde el precio de compra)
   b. Igual que arriba pero cayó un 3% o menos
   c. Igual que arriba pero cayó un 3% o más (hipotéticamente)
   d. Igual que arriba pero subió un 3%
   e. Igual que arriba pero subió más del 3%

2. acciones que compré en los últimos 12 meses (después de marzo de 2023), y es
   (a) a (e) lo mismo que arriba, con (a) punto de equilibrio, (b) cayó menos de un 3%, etc.

3. acciones que compré y tienen más de 12 meses, digamos dentro de estos dos años
   (a) a (e) lo mismo que arriba

4. acciones que compré hace 3 - 5 años
   (a) a (e) lo mismo que arriba

¿Qué acciones debería vender para pagar menos impuestos y alcanzar el objetivo final de maximizar el interés compuesto a largo plazo?

Creo que lo mejor sería vender primero todas las que están en "punto de equilibrio" (las de corto plazo), para que sea como si nunca las hubiera comprado, y no pagar impuestos.

Si vendo algunas a corto plazo, aunque sea con muy poca ganancia, estoy sujeto a pagar impuestos de inmediato o dentro de 2024 (ya que se gravan como si fueran salarios, no como ganancias de capital a largo plazo).

Si vendo las que tienen ganancias y son a largo plazo, tienen una tasa impositiva más baja, pero hará que el efecto de interés compuesto sea menor, debido a los impuestos.

Si vendo las que tienen pérdidas, tengo miedo de que si las compro de nuevo en abril, pueda estar sujeto a la regla de la venta de lavado. (que es: no puedo reclamar la pérdida, por lo que en efecto, es como si terminara con un costo más alto para las futuras acciones, porque perdí esas reclamaciones por las pérdidas).

También hay complicaciones porque después de que haya terminado el trabajo anterior, puedo transferir algo de dinero desde mi Roth 401k del último trabajo que está limitado al S&P500 y al fondo tecnológico de T Rowe Price y a los fondos de jubilación objetivo 2030, 2035, etc., a un IRA Roth personal, para que pueda comprar Apple o Google o QQQ. Entonces, aunque es posible que no compre de nuevo las acciones hasta mayo o junio, con esta transferencia de fondos, en realidad puedo usar esos fondos para comprar Apple o Google en marzo y abril (dentro de esos 30 días). Así que no estoy seguro si esto me pondría en la categoría de hacer una "venta de lavado".

¿Cuál podría ser una forma adecuada o correcta de compartir estas acciones para gastos temporales de vida?

Answer 1

Su pregunta es larga, así que siento que está complicando las cosas. Generalmente, quiere vender pérdidas primero, luego ganancias, teniendo en cuenta también las tenencias a corto/largo plazo. Esto significa que vende en este orden:

1. Pérdidas a corto plazo
2. Pérdidas a largo plazo
3. Ganancias a largo plazo
4. Ganancias a corto plazo

Esto le brinda el mejor tratamiento fiscal al vender. Aunque, como dijo @Ben Voigt en un comentario, si tiene un año con ingresos mucho más bajos, podría tener sentido a largo plazo vender sus ganancias a largo plazo antes, ya que podrían estar gravadas al 0%.

Si con "mantener la mayor capitalización compuesta" quieres decir "tener el mayor potencial de crecimiento", no importa realmente. Si tengo una acción comprada por $100 y otra comprada por $120 pero el precio actual es $130; si vendo hoy recibo $130. La única diferencia es lo que pago en impuestos. La "edad" de la acción no cambia cuál es el potencial de crecimiento desde hoy.