Pagar impuestos estimados en un trabajo W2 - ¿Está bien no retener y compensarlo con un pago trimestral?

Question

Rellenar el W4 se vuelve complicado cuando hay varios empleos, y más aún cuando los empleos tienen salarios muy diferentes, o son ráfagas. ¿Hay algo de malo en que las retenciones sean bajas, y luego pagar impuestos estimados cada trimestre?

Detalles:

Uno de los cónyuges tiene el trabajo asalariado principal (más del 90% de los ingresos) y fluctúa un poco. Su W4 está bien. El otro cónyuge tiene un trabajo a tiempo muy parcial que paga en cualquier lugar de $0 to $ 1000 al mes. El W4 del trabajo a tiempo parcial se rellenó apresuradamente de forma que básicamente no da lugar a retenciones.

Según tengo entendido, la vía recomendada en este caso es que al pequeño segundo empleo se le practique una retención fija todos los meses (Federal W4, step 2 opción (b) ). Sin embargo, es difícil saber de antemano qué poner ahí porque los ingresos son muy incoherentes.

¿Hay algo malo en dejar el W4 como está y sólo pagar impuestos estimados cada trimestre? (Básicamente la presentación de impuestos estimados como el segundo trabajo fue un 1099) De esa manera no hay necesidad de predecir lo que el ingreso será en el W4. (Esto sería tanto para los impuestos federales y estatales de Oregon).

Por ejemplo

Si en abril y mayo el segundo trabajo pagaba $500, and the yearly income is projected to reach to the 22% tax bracket, then Q2 federal estimated taxes could be payed as 22% * $ 500.

Answer 1

Además del uso de la opción de 4 pagos estimados, puede configurar el formulario w-4 para el ingreso principal para garantizar que realiza los niveles seguros de retención.

El problema para su familia es que uno de los ingresos es elevado y razonablemente estable, pero el otro puede variar de $0 to $ 1000 en un mes. Eso significa que el consejo de una cantidad fija de retención sobre el 2º ingreso es difícil de hacer. Mi familia estaba en la misma situación hace muchos años.

Una forma de poder evitar tener que pagar una multa por pago insuficiente o retención insuficiente es ajustar entonces el W-4 principal para que el puerto seguro .

Norma general

En la mayoría de los casos, deberá pagar el impuesto estimado para 2023 si se cumplen las dos condiciones siguientes lo siguiente.

1. Espera deber al menos 1.000 $ en impuestos para 2023 después de restar sus retenciones y créditos fiscales.

2. Espera que sus retenciones y créditos fiscales sean inferiores al menor de:

• el 90% del impuesto que debe figurar en su declaración de la renta de 2023, o bien

• 100% del impuesto que figura en su declaración de la renta de 2022. Su declaración de la renta de 2022 debe abarcar los 12 meses.

Nota. Los porcentajes de (2a) o (2b) que se acaban de indicar pueden ser diferentes si usted es agricultor, pescador o contribuyente con rentas más altas. Consulte especiales.

Contribuyentes con rentas más altas

Si su AGI para 2022 fue superior a $150,000 ($ 75.000 si su declaración estado civil para 2023 es casado que presenta una declaración por separado), sustituya el 110% por 100% en (2b) bajo Regla General, anteriormente.

Para 2022, el AGI es la cantidad que aparece en el Formulario 1040 o 1040-SR, línea 11.

El riesgo de este método es que podría tener demasiado dinero retenido si el AGI para 2023 es menor que el AGI para 2022. Un beneficio de este método es que usted sabe que va a evitar la multa por pago insuficiente.

Answer 2

En esta situación, no veo que eso sea un problema. Sí, el W-4 tiene toda la sección "Bajo pena de perjurio...", pero no he oído hablar de un momento en que alguien se metió en problemas por su W-4.

Si el trabajo principal tiene retenciones como si fuera el único, tu planteamiento de estimar los impuestos del 2º trabajo en función de tu tramo marginal tiene sentido, y debería funcionar. Es más fácil si el ingreso adicional es relativamente pequeño y no empuja a otro tramo impositivo (especialmente si es del 12% al 22% o del 24% al 32%), pero todavía puede funcionar a través de los tramos impositivos. Sólo un poco más de matemáticas.

Es posible que desee volver a comprobar con el Estimador de retenciones del IRS herramienta periódicamente. Por la razón que sea, los nuevos formularios W-4 (desde 2020) parecen ser notoriamente problemáticos para los contribuyentes.