Mi madre y yo estuvimos hablando ayer sobre cómo debería cobrar su pensión (se ha jubilado un par de años antes de la edad legal de jubilación, que ya le queda poco).
Ya hemos decidido más o menos lo que vamos a hacer, pero me ha surgido una pregunta interesante para la que no he encontrado una respuesta concreta. esto es principalmente hipotético .
En el Reino Unido, según tengo entendido, durante nuestra carrera profesional vamos contribuyendo gradualmente a un fondo de pensiones y, cuando nos jubilamos, podemos destinar la totalidad del fondo a una renta vitalicia (en cuyo caso la totalidad de la renta vitalicia se grava de forma similar al impuesto sobre la renta) o tomar una determinada cantidad del fondo como capital libre de impuestos y destinar el resto a una renta vitalicia (por lo que, naturalmente, en este caso recibirías menos por mes/año de la renta vitalicia). Al parecer, ahora hay un límite, de modo que la cantidad máxima libre de impuestos que se puede obtener es del 25%, pero si el fondo es anterior a una fecha determinada, el límite es mayor (en el caso de mi madre, es más bien del 33%). También existe la opción de transferir el fondo de la compañía en la que se haya acumulado a otra compañía y luego comprar una renta vitalicia con ella, si la segunda compañía ofrece un tipo de interés mejor. Esta "transferencia" parece significar que el dinero se retira de la empresa en la que estaba el fondo y se paga a la segunda empresa para "comprar" la renta vitalicia.
El porcentaje de capitalización libre de impuestos no es realmente relevante para la pregunta, sólo quería aclarar que soy consciente de ello y no atraer respuestas que se centren en eso.
Estas son las preguntas:
- Si por casualidad tienes, digamos, 25.000 libras en efectivo/banco/lo que sea, no en un fondo de pensiones, ¿puede utilizar ese dinero para comprar una renta vitalicia?
- Si es así, si tienes un fondo de pensiones de 100.000 libras y coges 25.000 libras libres de impuestos (como está permitido) y dedicas las 75.000 libras restantes a una renta vitalicia (sujeta a impuestos) de la forma habitual, ¿puedes entonces utilizar esas 25.000 libras que cogiste libres de impuestos y utilizar que dinero para comprar un segundo anualidad (imponible)?
Mi intuición me dice que, incluso si esto fuera posible, no merecería la pena, porque los costes administrativos de las compañías seguramente harían que las dos anualidades juntas te reportaran menos de lo que habrías obtenido si hubieras invertido la totalidad de las 100.000 libras en una sola anualidad de la forma habitual. También supongo que no está legalmente permitido hacer esto, y que una persona física sólo puede comprar una renta vitalicia a lo largo de su vida. Sin embargo, es posible argumentar que existe una situación en la que, por la razón que sea, diferentes compañías que utilizan diferentes estimaciones obtienen una suma mayor al dividirla de esta manera, si es que está permitido.
Cuando investigué esto no pude encontrar nada que indicara que esto es algo que se hace alguna vez, ni pude encontrar un nombre para este concepto, lo que sugiere que no se hace o no está permitido (o simplemente es tan obvio que no vale la pena que no se menciona)... pero tampoco pude encontrar nada que diga concretamente que es imposible/ilegal, así que estaría realmente interesado en cualquier fuente que pueda confirmar esto de cualquier manera, así como cualquier ley pertinente.
