¿Qué forma fiscal se utiliza para la conversión Roth dentro de un 401(K)? (No IRA)

Question

I no soy preguntando por una conversión de 401K a Roth IRA. (Eso sería el formulario 8606 por cierto) .

El plan de mi empresa permite tanto el 401(K) tradicional como el Roth. De verdad. También permiten conversiones Roth de 401(K) tradicional a Roth 401(K).

Sin embargo, la conversión a Roth debe declararse en los impuestos. ¿Qué forma se utiliza?

Según todos los indicios, el formulario 8606 es el formulario incorrecto para las conversiones a Roth 401(K), ya que ni el formulario ni las instrucciones contienen la palabra clave "401" en ninguna parte. ¿Estoy equivocado al respecto?

(Había un chiste en M.A.S.H. donde un pelotón de campo podía conseguir una fuente de soda, simplemente tomaban un formulario militar diferente y tachaban "Ametralladora" y escribían "Fuente de soda". ¿Es así, y yo uso 8606 de todos modos ? ¿He tachado algo?). También tengo cuentas IRA y no quiero que se confundan.

Answer 1

No se informa de la transferencia de 401k a Roth IRA en el formulario 8606, sólo desde IRA tradicional.

Recibirá un formulario 1099-R de su plan 401k en el que figurará el importe total convertido (tal como se distribuyó del plan 401k antes de impuestos en virtud de un código de reinversión) y la parte imponible del mismo.

El importe total debe aparecer en la línea 5a de su formulario 1040 y la parte sujeta a impuestos debe aparecer en la línea 5b de su formulario 1040.

No es necesario realizar ningún otro tipo de declaración, ya que el plan se encarga de hacer un seguimiento de su base después de impuestos (a diferencia de las cuentas IRA, en las que debe hacerlo usted mismo mediante el formulario 8606).