Pregunta sobre los impuestos de la cuenta IRA Roth de puerta trasera

Question

El año pasado digamos que hice $100,000.00 en ingresos a través de mi trabajo (esa es la cantidad que aparece en mi w2 en la casilla 1). Tengo un 401k a través de mi trabajo, así que uso Roth IRA puerta trasera, por lo que el año pasado me mudé 6000 en una cuenta IRA tradicional y se trasladó a través de una cuenta IRA Roth. Fue a principios de año, así que moví 6000 adicionales de la misma manera para el año anterior. Así que el total de 12000 trasladado a Roth IRA a través de puerta trasera.

Este año he presentado los impuestos a través de Turbo Tax. Me di cuenta de que en el formulario de declaración de impuestos, la casilla 4a. IRA distributions se establece en 12000 y también la caja 4b. Taxable amount se establece en 12000 . Así que mis deducciones detalladas parece que se han deducido de 112000 - ¡esto parece estar mal! Este 12000 que he utilizado para la IRA backdoor es de los 100.000,00 que hice en el salario. Entonces, ¿me cobraron impuestos sobre esto doblemente? Además, esto eleva mi base imponible y me coloca en un tramo impositivo más alto. No creo que los 12000 se deduzcan de mis ingresos, pero tampoco son ingresos adicionales. Así que mi base imponible debería permanecer en 100.000,00.

¿Estoy viendo esto mal? Si no es así, ¿cómo puedo solucionarlo si ya he presentado la declaración de la renta y he recibido el reembolso?

Pregunta al margen - Si lo anterior es realmente un problema, ¿cómo hizo Turbo Tax para cometer este error? ¿Me perdí de introducir alguna información en alguna parte?

Answer 1

Desglosando esto en años fiscales, hizo un $6,000 traditional IRA contribution (non-deductible) for 2021 (in early 2022) and a $ Aportación de 6.000 euros a una cuenta IRA tradicional (no deducible) para 2022.

Para registrarlos como no deducibles, deberá presentar el Formulario 8606 Parte I para 2021 ( $6,000), and Form 8606 Part I for 2022 ($ 6.000), aunque ambas contribuciones se produjeron en 2022.

Entonces para la conversión, usted tuvo una conversión de $ 12,000 en 2022, que se aplica en su totalidad al año fiscal 2022. Esto se registra en el Formulario 8606 Parte II.

Si no tiene el formulario 8606 presentado para 2021 o si muestra una base incorrecta, puede presentarlo de forma independiente si no cambia su obligación tributaria. Usted puede tener una multa de $ 50 para una presentación tardía Formulario 8606. Es probable que tenga que presentar una declaración enmendada de 2022 una vez que se corrija el Formulario 8606 de 2021.

Si tienes el formulario 8606 para 2021 y 2022, tus números están mal por algún lado. Recuerde que el 1099-R que le envía su custodio de IRA tradicional no le dirá cuál es su base. Debido a eso, es común que la gente enumere toda la cantidad de distribución como imponible accidentalmente.

Siendo la línea 4a $12,000 is correct, but Line 4b should be close to $ 0 si no tenía ganancias significativas en esas contribuciones no deducibles o saldos de IRA antes de impuestos el 31/12/2022.

Todo esto suponiendo que usted tenía $0 en saldos de IRA antes de impuestos el 31 de diciembre de 2022 - sin IRA tradicional, de reinversión, SEP, o SIMPLE. Los saldos de IRA antes de impuestos al final del año activan la regla de prorrateo para las conversiones, que es una situación totalmente diferente.