En EE.UU., ¿es el 401k post fiscal diferente del Roth 401k?

Question

Tuve una charla con el equipo de planificación de jubilación de la empresa de corretaje, y me dijeron que si tengo dinero en 401k, puede ser antes de impuestos, después de impuestos, o Roth 401k, e incluso después de impuestos y Roth 401k son diferentes.

Si está en el Roth 401k, entonces, junto con cualquier crecimiento, simplemente nunca volverá a tributar. Si está en un plan 401k post-impuesto, entonces en el futuro, alguna cantidad o ganancia seguirá tributando.

Y luego me dijeron que sólo el 20% de mis 401k están en Roth, y el 80% están en post tax, y que tenía que hacer algo para convertirlos en Roth en lugar de post tax.

Era muy confuso y me pregunto en qué se diferencian:

1. ¿Tengo que pagar impuestos por el 401k después de impuestos? ¿Cuánto debo pagar?

2. ¿Qué tengo que hacer para que sea Roth 401k? ¿Tengo que pagar algún impuesto de inmediato o es sólo una cosa de procedimiento mediante la presentación de algunos papeles?

3. Si difieren, entonces supongo que la gente que "lo sabe" y hace algo para que sea Roth 401k pagará menos impuestos y la gente que no lo sabe pagará más impuestos. ¿No es bastante injusto?

Answer 1

El post impuesto y el Roth 401k son diferentes.

Sí, las aportaciones "después de impuestos" forman parte de la base imponible. tradicional Cuenta 401k. Puede aportar al 401k una cantidad superior al límite de aplazamiento. La cantidad que supere el límite de aplazamiento se considera contribución "después de impuestos", ya que tributa cuando la gana.

¿Tengo que pagar impuestos por el 401k después de impuestos? ¿Cuánto debo pagar?

Sí, debe llevar un registro de sus aportaciones después de impuestos. El importe que ha aportado es su "base". A continuación, se prorratean las distribuciones, de modo que una parte se imputa a la base aportada y el resto a los rendimientos. Sólo se grava la parte correspondiente a los beneficios.

¿Qué tengo que hacer para que sea Roth 401k? ¿Tengo que pagar algún impuesto de inmediato o es sólo una cosa de procedimiento mediante la presentación de algunos papeles?

Haces una conversión. Básicamente traspasas la parte después de impuestos a la parte Roth. Si el plan lo permite, puedes hacer la conversión "dentro del plan"; si no, la transfieres a una cuenta IRA Roth.

A continuación, paga impuestos, como se ha descrito anteriormente.

A diferencia de las cuentas individuales, en los 401k tienes tres cubos separados, como te han dicho. Eso facilita mucho tanto el seguimiento como las conversiones. Usted sólo tiene que considerar el cubo después de impuestos para la base de la relación de ganancias.

Si difieren, entonces supongo que la gente que "lo sabe" y hace algo para que sea Roth 401k pagará menos impuestos y la gente que no lo sabe pagará más impuestos. ¿No es bastante injusto?

¿No es responsabilidad suya saber lo que hace con su propio dinero? Las aportaciones al 401k después de impuestos son voluntarias y tienes que pedirlas explícitamente. Normalmente esto se hace como parte de la estrategia "mega-backdoor" específicamente para aumentar el componente Roth, y la mejor manera de hacerlo es inmediatamente hacer la conversión después de impuestos a Roth. De ese modo, la relación entre las aportaciones y los beneficios es tal que hay que pagar muy pocos impuestos, si es que hay que pagar alguno, durante la conversión, y luego se tiene un crecimiento libre de impuestos.