¿La forma más rentable de obtener beneficios?

Question

En EE.UU., la venta de un valor con pérdidas está sujeta a las normas sobre ventas de lavado, pero la venta de un valor con ganancias no lo está. Aunque son raras, hay algunas situaciones en las que un inversor puede querer obtener un beneficio de un valor mientras sigue teniéndolo. El inversor puede entonces vender el valor y recomprarlo inmediatamente. Los costes asociados a este enfoque son las comisiones y el diferencial de mercado, que puede ser considerable dado que el inversor no cambia realmente sus posiciones.

¿Cuál es la forma más rentable de obtener beneficios de un valor? ¿Hay alguna forma de hacerlo sin pagar las comisiones normales y/o el diferencial de mercado? Es decir, ¿hay alguna forma de "reajustar" la base de coste sin vender realmente el valor?

Answer 1

Es decir, ¿hay alguna forma de "restablecer" la base de coste sin vender realmente el valor?

Para algunas posiciones existe, por ejemplo, el tratamiento PFIC MTM. Pero son excepciones, como norma general no existe.

Sin embargo, me resulta difícil imaginar el escenario. No sólo se restablecerá la base de coste, sino también el periodo de tenencia, lo que puede dar lugar a impuestos más elevados si se decide liquidar la posición con una ganancia adicional antes de que vuelvan a entrar en vigor las plusvalías a largo plazo. Esto también puede afectar negativamente a los dividendos cualificados. Y por último, pero no por ello menos importante, esto conllevará un gasto significativo del impuesto sobre plusvalías sobre la ganancia reconocida, a menos que la posición sea tan pequeña y usted no tenga otros ingresos, lo que la llevaría a ser una enajenación libre de impuestos (en cuyo caso tendría sentido, pero los costes asociados también serían pequeños).

Puede ser un " Problema XY " pregunta. ¿Cuál es el objetivo real?

Answer 2

Ni idea desde el punto de vista fiscal, pero si quisiera realizar beneficios, vendería una parte de las acciones hasta que el valor de la participación fuera el mismo.

Por lo tanto, si comienza con $10,000 worth of shares, and the share price increases, and it's now worth $ 12.000, venderías el 17% de las acciones, te llevas $2000 as pure profit, and the value of your holding would be back at $ 10,000.

Una vez más, no estoy seguro de las implicaciones fiscales de tal movimiento.

Answer 3

La forma más rentable de obtener beneficios es conseguir el tipo impositivo de la plusvalía a largo plazo.

Pero si se utiliza una opción de compra cubierta para salir de la posición, la opción de compra cubierta debe cumplir las normas "cualificadas" o, de lo contrario, toda la posición se convierte en una plusvalía a corto plazo.

Sin embargo, un ETF de lingotes obtiene un tipo impositivo cobrable del 28% si se mantiene un año o más. Así pues, compare el tipo impositivo cobrable con el tipo impositivo de la plusvalía a corto plazo del inversor .