Pérdida fiscal - regla de la venta lavada y fondos de inversión

Question

He estado leyendo sobre la compensación de pérdidas fiscales porque hace poco vendí unas acciones con pérdidas. He sabido acerca de la regla de venta de lavado, pero en mi lectura encontré esta información (el énfasis es mío)

Esto significa que la plusvalía no se anularía. Esta anulación, conocida como la regla de la venta de lavado, puede entrar en vigor tanto si el inversor vuelve a comprar el capital por sí mismo como si no. o un fondo de inversión compra las acciones sin que el inversor lo sepa .

Tengo participaciones en varios fondos de inversión diferentes. Parece posible (pero no lo sé con seguridad) que uno de esos fondos también tenga una posición en la acción que he vendido. ¿Significa lo anterior que si uno de esos fondos negocia esa acción yo perdería la posibilidad de utilizar la pérdida fiscal? ¿Cómo funcionaría eso si yo no supiera que ellos negocian las acciones?

Answer 1

Lo que sería

según la publicación 550 del IRS Ingresos y gastos de inversión (incluidas ganancias y pérdidas de capital)

Una venta de lavado se produce cuando usted vende o negocia acciones o valores a un pérdida y dentro de los 30 días anteriores o posteriores a la venta usted:

1. Comprar acciones o valores sustancialmente idénticos,
2. Adquirir acciones o valores sustancialmente idénticos en una operación totalmente sujeta a impuestos,
3. Adquirir un contrato u opción de compra de acciones o valores sustancialmente idénticos, o
4. Adquiera acciones sustancialmente idénticas para su acuerdo de jubilación individual (IRA) o Roth IRA.

No creo que una parte de un fondo, como el S&P 500, y una inversión en una acción individual sean sustancialmente idénticas.