Si se trata de un ajuste de márgenes pero tengo la suerte de volver a comprar en la cuenta individual, ¿se considera una "venta de lavado"?

Question

Debido a la bajada de la bolsa, he recibido una llamada de margen, y puede que me vea obligado a vender unos cuantos miles de dólares en acciones.

Sin embargo, tengo la suerte de que terminé un empleo en una agencia, y mis 401k allí se pueden transferir a mi IRA y Roth IRA (estaban en un S&P 500 ETF y T Rowe Price Growth Fund), y deben ser transferidos como efectivo, por lo que también tengo unos cuantos miles de dólares para comprar de nuevo esas acciones.

En otras palabras, digamos que me veo obligado a vender debido al ajuste de márgenes, 50 acciones a $80, at a loss of$ 10 por acción, pero puedo volver a comprar 50 acciones del mismo título a 80 dólares, pero ahora en mi cuenta IRA o Roth IRA, ¿se considera una "venta de lavado"?

Sin embargo, ¿es cierto que si no me importa reclamar la pérdida del $10, then it really doesn't matter? For example, if the stock is in the Roth IRA and when I sell them many years later when I am 65, there is no tax involved, so I don't care if it has a basis of$ 80 o 90 dólares, por lo que puedo considerarlo "no exprimido por la llamada de margen, pero acabo de transferirlo a la IRA Roth"?

Answer 1

Cuando se realiza una venta de lavado que se desencadena por la compra dentro de una cuenta IRA, ese beneficio fiscal de esa pérdida específica se pierde de forma permanente, ya que la pérdida se desautoriza y la base de coste dentro de la IRA no se ajusta ( fuente ).

Así que si realmente no te importa la pérdida ya que no es material para tus finanzas en general, entonces eso es lo que pasará.

La alternativa sería esperar 30 días para comprar exactamente las mismas acciones en su IRA (comprando otra cosa mientras tanto), entonces todavía puede reclamar su pérdida este año.